玉林市玉东新区第三初级中学2023年度部门决算及三公经费公开情况说明

第三部分：玉林市玉东新区第三初级中学2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入2920.32万元，其中本年收入  2920.32万元, 较2022年度决算数增加185.76万元，增长6.79%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2812.91万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加215.31万元，增长8.29%，主要原因是2023年学生人数和教师人数增加，拨款收入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入107.41万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少29.55万元，减少21.58%，主要原因是2023年建设项目减少，所以本年政府性基金预算财政拨款收入减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

（二）本部门2023年度总支出2,920.32万元，其中本年支出2,920.32万元, 较2022年度决算数增加185.76万元，增长8.29%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）2134.35万元：主要用于我校为保证日常运转发生的基本支出。较2022年度决算数增加128.59万元，增长6.41%，主要原因是2023年学生人数增加。

2.社会保障和就业支出（类）337.05万元：主要用于我校按国家规定为在职教职工缴纳社保支出。较2022年度决算数增加41.02万元，增长13.86%，主要原因是2023年我校在职教职工人数增加以及缴纳基数变化。

3.卫生健康支出（类）172.92万元：主要用于我校按国家规定为在职教职工缴纳医疗保险等支出。较2022年度决算数增加26.88万元，增长18.41%，主要原因是2023年我校在职教职工人数增加以及缴纳基数变化。

4.城乡社区支出（类）107.41万元：主要用于我校学生宿舍、运动场等建设工程进度款以及各项建设工程质保金支出。较2022年度决算数较少29.04万元，下降21.20%，主要原因是学校建设项目减少。

5.住房保障支出（类）168.59万元：主要用于我校按国家规定为在职教职工缴纳公积金等支出。较2022年度决算数增加18.82万元，增长12.57%，主要原因是2023年我校在职教职工人数增加以及缴纳基数变化。

6.结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市玉东新区第三初级中学2023 年度一般公共预算财政拨款支出2920.32万元，较2022年度决算数增加185.76万元，增长6.79%。其中：基本支出2475.8万元，项目支出444.52万元。

玉林市玉东新区第三初级中学2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2504.47万元，支出决算为2812.91万元，完成年初预算的112.31%。

（一）教育支出（类）年初预算为1774.94万元，支出决算为2134.35万元，完成年初预算的120.21%。此类支出主要用于主要反映我单位教育事务支出

1. 普通教育（款）

小学教育（项）年初预算为1.07万元，支出决算为8.01万元，完成年初预算的748.6%。预决算产生差异的原因为2023年学生人数增加。此类支出主要用于反映学校教育事务支出。

初中教育（项）年初预算为1773.87万元，支出决算为2126.34万元，完成年初预算的119.87%。预决算产生差异的原因为2023年我校学生人数较2022年有所增加，加大了教学设备设施等相关投入。此类支出主要用于反映学校教育事务支出。

（二) 社会保障和就业支出（类）年初预算为362.7万元，支出决算为337.05万元，完成年初预算的92.93%。主要反映我校缴纳社会保障和就业保险支出。

1. 行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出(项）年初预算为241.8万元，支出决算为224.69万元，完成年初预算的92.92%。预决算产生差异的原因人员调整。此项支出主要反映我校为在职教职工缴纳机关事业单位基本养老保险。

机关事业单位职业年金缴费支出(项）年初预算为120.9万元，支出决算为112.35万元，完成年初预算的92.92%。预决算产生差异的原因是人员调整。此项支出主要反映我校为在职教职工缴纳机关事业单位职业年金。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为185.46万元，支出决算为172.92万元，完成年初预算的93.24%。主要反映我校缴纳医疗保险等卫生健康类支出。

1.行政事业单位医疗（款）

事业单位医疗（项）年初预算为111.83万元，支出决算为172.92万元，完成年初预算的154.63%。预决算产生差异的原因人员调整。此项支出主要反映我校为在职教职工缴纳事业单位医疗。

公务员医疗补助（项）年初预算为63.32万元，支出决算为53.51万元，完成年初预算的84.51%。预决算产生差异的原因为人员调整。此项支出主要反映我校为在职教职工缴纳公务员医疗补助。

其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为10.31万元，支出决算为11.07万元，完成年初预算的107.37%。预决算产生差异的原因为此项支出为2023年教职工的工伤保险年初预算计算比例存在差别以及本年该项新增失业保险的统计口径。此项支出主要反映我校为在职教职工缴纳工伤保险和失业保险。

(四）住房保障支出（类）年初预算为181.35万元，支出决算为168.59万元，完成年初预算的92.96%。主要反映我校住房保障类支出。

1. 住房改革支出（款）

住房公积金（项）年初预算为181.35万元，支出决算为168.59万元，完成年初预算的92.96%。预决算产生差异的原因为人员调整。主要反映我校住房保障类支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2475.8万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2283.8万元，年初预算为2265.56万元，完成年初预算的100.81%。预决算产生差异的原因为本年存在人员调动增加。

（二）商品和服务支出178.88万元，年初预算为54.75万元，完成年初预算的326.72%。预决算产生差异的原因是学生人数增加，加大学校教育教学设施、设备投入。

（三）对个人和家庭的补助支出13.12万元，年初预算为7.35万元，完成年初预算的178.50%。预决算产生差异的原因是该项目支出主要为退休人员生活补贴以及物业补贴，2023年退休人员增加且生活补贴标准提高。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市玉东新区第三初级中学2023年度政府性基金支出     107.41万元，较2022年度决算数减少29.55万元，下降21.58%。其中：基本支出0万元，项目支出107.41万元。

玉林市玉东新区第三初级中学2023 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为107.41万元，完成年初预算的100%。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为   107.41万元，完成年初预算的100%，年初无预算。主要用于校园建设。

1. 国有土地使用权出让收入安排的支出（款）

土地开发支出（项）年初预算为0万元，支出决算为40.63万元，完成年初预算的100%。年初无预算。主要用于校园建设。

农村社会事业支出（项）年初预算为0万元，支出决算为66.78万元，完成年初预算的100%。年初无预算。主要用于校园建设。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市玉东新区第三初级中学2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市玉东新区第三初级中学2023 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

按照财政部的统一部署，2023年度部门决算“三公”经费支出统计口径（附表9同）调整为财政拨款（含一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款、国有资本经营预算财政拨款），请各单位按此口径进行预决算、上下年数据的对比。

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0 万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。全年使用财政拨款安排玉林市玉东新区第三初级中学 1 个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。2023年玉林市玉东新区第三初级中学 1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0  辆，全年运行费支出  万元，平均每辆 0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成预算的0%， 比上年增减0万元。国内公务接待批次0次，0人次0次，国（境）外公务接待0批次0次，0人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度21个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金486.22万元，占一般公共预算项目支出总额的100 %（按照自评全覆盖要求，自评覆盖面原则上应达100%，下同）。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%（如有）。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%（如有）。

组织对“学校建设”等21个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出486.22万元，政府性基金预算支出 0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，通过项目实施，保障学校的正常运转，提高教育教学质量；有效解决学校日常开支遇到的问题，进一步优化办学环境。对于已实施的项目，师生满意度均达96%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，16个项目评为一等，占项目总数比例76%；4个项目评为二等，占项目总数比例19%;1个项目评为三等，占项目总数的5%。自评发现的主要问题及原因：一是收入来源为财政拨款收入，由于财政资金紧张未能及时拨款到位支出未能及时跟上；二是项目设置不够规范。下一步改进措施：一是控制预算，按照轻重缓急、统筹兼顾原则安排使用拨款收入，既要保证开展日常教育教学活动所基本开支，又要适当安排促进学生全面发展所需的活动经费开支；二是严格按照文件要求，规范各项目。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，学校家庭经济困难学生生活补助（含狮山学校）项目自评得分为99.87 分，一等，项目全年预算数为17.31万元，年中调整后预算数为133.28万元，执行数为131.48万元，完成预算的98.65%。项目绩效目标完成情况：根据实际情况和文件要求，按时发放家庭经济困难生生活费补助，确保义务教育阶段学生入学率。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。