玉林市玉东新区第三小学2024年度部门决算及三公经费公开情况说明

目   录

第一部分：玉林市玉东新区第三小学概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市玉东新区第三小学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市玉东新区第三小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市玉东新区第三小学概况

一、本部门职责

（一）贯彻落实各项国家教育的方针政策，拟订学校发展战略、规划和改革方案并组织实施，完善学校的管理制度。

（二）主要职能为实施小学义务教育，致力于促进基础素质教育和教育科研发展。

二、机构设置情况

玉林市玉东新区第三小学属于全额拨款事业单位。学校本级内设教务、政教、总务、工会，共4个职能科室。

（二）人员构成情况 

玉林市玉东新区第三小学编制总数为150人，实有财政供养人数162人，其中：在编人数130人，教师控制数20人。

第二部分：玉林市玉东新区第三小学2024年度部门决算报表

此部分另附表格，详见附件：玉林市玉东新区第三小学2024年度部门决算公开附表。

第三部分：玉林市玉东新区第三小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入2226.25万元，其中本年收入2226.25万元，较2023年度决算数增加26.87万元，增长1.22%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款2165.75万元。与2023年度相比，增加3.83万元。主要原因是我校新招录教师，人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入60.5万元，为区本级财政当年拨付的资金。与2023年度相比，增加23.04万元。政府性基金预算财政拨款收入主要变动原因：学校教学楼阅览室维修增加支出。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无事业收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0 %。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

（二）2024年度总支出为2226.25万元。与2023年度相比，增加26.92万元，增长1.22%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）1548.85万元：主要用于我校为保证日常运转发生的基本支出。较2023年度决算数减少91.49万元，下降5.58%，主要原因是财政紧张，人员经费减少。

2.社会保障和就业支出（类）306.12万元：主要用于学校按国家规定缴纳社保方面的支出。较2023年度决算数增加42.96万元，增长16.32%，主要原因是我校教职工人数增加，社保缴纳基数增高。

3.卫生健康支出（类）157.34万元：主要用于学校缴纳社会医疗保险方面的支出。较2023年度决算数增加29.94万元，增长23.50%，主要原因是我校教职工人数增加，医疗保险缴纳基数增高。

4.城乡社区支出（类）60.5万元：主要用于教学楼阅览室维修等。较2023年度决算数增加23.04万元，增长61.51%。

5.住房保障支出（类）153.43万元：主要用于按照国家政策规定向职工缴纳单位部分的住房公积金。较2023年度决算数增加22.46万元，增长17.15%，主要原因是我校教职工人数增加。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

 玉林市玉东新区第三小学2024年度一般公共预算财政拨款支出2165.75万元，较2023年度决算数增加3.88万元，增长0.18%。其中：基本支出1919.09万元，项目支出307.16万元。

 玉林市玉东新区第三小学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2077.8万元，支出决算为2165.75万元，完成年初预算的104.23%。

（一）教育支出（类）年初预算为1413.3万元，支出决算为1548.85万元，完成年初预算的109.59%。主要用于保证我校日常运转发生办公费、水电费、维修费等日常公用支出

1.普通教育（款）

小学教育（项）年初预算为1413.3万元，支出决算为1548.85万元，完成年初预算的109.59%。差异原因是学校学生增加，教育教学费用增加。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为331.47万元，支出决算为306.12万元，完成年初预算的108.28%。主要用于我校按国家规定缴纳事业单位养老、失业等保险。

1.行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）预算为220.98万元，支出决算为204.08万元，完成年初预算的108.28%。差异原因是本年度新增教师，主要用于我校按国家规定缴纳教职工事业单位养老保险。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为110.49万元，支出决算为102.04万元，完成年初预算的92.35%。差异原因是年初预算社保基数与实际缴纳社保基数有差异。主要用于我校按国家规定缴纳教职工事业单位职业年金。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为167.29万元，支出决算为157.34万元，完成年初预算的94.05%。主要用于我校按国家规定缴纳事业单位医疗，公务员医疗补助。

1.行政事业单位医疗（款）

事业单位医疗（项）年初预算为102.2万元，支出决算为94.39万元。完成年初预算的92.36%。差异原因是年初预算社保基数与实际缴纳社保基数有差异。主要用于我校按国家规定缴纳教职工事业单位医疗。

公务员医疗补助（项）年初预算为55.51万元，支出决算为54.02万元。完成年初预算的97.32%。差异原因是年初预算社保基数与实际缴纳社保基数有差异。主要用于我校按国家规定缴纳教职公务员医疗保险。

其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为9.58万元，支出决算为8.93万元。完成年初预算的93.22%。差异原因缴纳教职工工伤保险。

（四）住房保障支出（类）年初预算为165.73万元，支出决算为153.43万元，完成年初预算的92.58%。主要反映我校住房保障的支出。

1.住房改革支出（款）

住房公积金（项）年初预算为165.73万元，支出决算为153.43万元，完成年初预算的92.58%。差异原因是年初预算公积金基数与实际缴纳公积金基数有差异。主要用于按照国家政策规定缴纳教职工的住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1919.09万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1988.67万元，完成年初预算的100.47%。我校新录用教师增加。其中：基本工资562.98万元，津贴补贴159.07万元，绩效工资644.96万元，机关事业单位基本养老保险缴费204.08万元，职业年金缴费102.04万元，职工基本医疗保险缴费94.39万元，公务员医疗补助缴费54.02万元，其他社会保障缴费89.3万元，住房公积金153.43万元，其他工资福利支出4.76万元。与去年相比，增加85.8万元，原因教师增加。

（二）商品和服务支出119.64万元，完成年初预算的243.42%。由于学生人数增加，因此商品和服务支出增加。其中：

办公费40.6万元，水费3.26万元，电费16.67万元，邮电费9.08万元，物业管理费0.99万元，差旅费1.6万元，维修（护）费6.39万元，租赁费0.27万元，培训费10.88万元，委托业务费0.11万元，工会经费28.67万元，其他商品和服务支出1.73万元。与去年相比，减少了94.44万多，主要原因是公用经费资金紧张，导致部分费用无法正常支付。

（三）对个人和家庭的补助21.77万元，其中生活补助19.42万元，其他对个人和家庭的补助2.35万元，增加是因为我校退休教师增加。

（四）资本性支出35.66万元，专用设备购置35.66万元，主要是支付新增班级所需的教学设备等。

（五）其他支出0万元，同时年初预算也为0万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

玉林市玉东新区第三小学2024年度政府性基金支出60.5万元，较2023年度决算数增加23.04万元，增长61.51%。其中：基本支出60.5万元，项目支出0万元。

玉林市玉东新区第三小学2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为60.5万元，完成年初预算的60.5%。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为   60.5万元，完成年初预算的100%。主要用于学校阅览室维修和专变增容配电工程。

1.国有土地使用权出让收入安排的支出（款）

农村社会事业支出年初预算为0万元，支出决算为15万元。完成年初预算的100%。差异原因是年初尚未做相关预算。主要用于专变增容配电工程。

2. 国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（款）

    城市建设支出年初预算为0万元，支出决算为45.5万元。完成年初预算的100%。差异原因是年初尚未做相关预算。主要用于学校阅览室维修。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市玉东新区第三小学2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元。全年使用财政拨款安排玉林市玉东新区第三小学出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。玉林市玉东新区第三小学0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成预算的0%， 比上年增减0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数增加0万元，增长0%，比上年决算数增加0万元，增长0%。主要原因是：本部门2023年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2024年度18个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金436.62万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金60.5万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

从评价情况来看，我校在上级领导下，每个项目都能够按年初计划有序开展，严格控制在预算内，既落实了过紧日子的要求，又保障我校的日常教学活动正常开展。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，17个项目评为一等，占项目总数比例94.44%；1个项目评为二等，占项目总数比例5.56%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。一是由于学校秋季期结束时间是次年的1月，有些项目会跨年才完成，导致报账材料尚未弄好，所以在2024年度没有支出，例如走教经费项目。二是由于对财政资金绩效评价指标、评价内容认识存在局限性。导致不能从不同层面、不同支出性质等方面进行综合、立体评价。下一步改进措施：一是加强预算绩效管理。项目资金实行预算绩效目标管理，建立健全项目绩效考核评价指标体系，根据项目特点和年度工作计划，设定科学合理、可衡量的绩效指标和年初目标值。建立健全绩效评价工作机制。

（2）部分重点项目绩效自评情况：“班主任津贴.”项目根据年初设定的绩效目标，自评得分为100分，一等。该项目全年预算数为11.34万元，执行数为11.34万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：所有班主任已按实际任职情况领取到津贴，项目实施按期完成，项目资金合法合规发放。

（3）部门整体绩效自评情况：2024年度部门整体支出绩效我校整体支出2208.667万元，预算执行率为89.48%，自评得分是98.95分。整体绩效目标完成情况：一是教育教学工作方面：2024年组织教师积极参加“前沿课堂”、国培、区培和各级教研培训活动，完成2023年全员继续教育培训活动，提升教研水平，强化教学实效。二是德育工作方面：组织开展了各类主题教育，例如以云朵为主题的美育活动、三月三庆祝活动等，以鲜明正确的价值导向引导学生，以积极向上的力量激励学生，促进学生形成良好的思想品德和行为习惯。三是校园安全教育工作方面：通过拉横幅、展板和开班会等各种宣传方式开展心理健康、交通安全、防溺水、反欺凌、防诈骗、防火灾、防食品中毒等各种日常安全教育。积极落实校园隐患整改，改善办学条件，完善校园基础设施配套，进一步优化美化校园环境，保障学校日常工作的正常开展。

下一步改进措施：一是加强政治、业务学习，提高思想认识；二是加强预算管理，提高预算科学性；三是不断完善绩效评价指标体系，优化绩效评价指标计分标准。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入区财政预决算管理的“三公”经费，是指区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。