玉林市玉东新区第七小学2024年度部门决算及三公经费公开情况说明

目   录

第一部分：玉林市玉东新区第七小学概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市玉东新区第七小学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市玉东新区第七小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市玉东新区第七小学概况

一、本部门职责

1.坚持四项基本原则，认真贯彻执行党的路线、方针和政策；坚持正确的办学方向；认真执行小学思想品德教育大纲，采取生动有效的教育措施和方法进行，以爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义为中心的思想品德教育，为把小学生培养成“四有”公民打下初步的思想基础。

2.认真完成普及初等教育的任务，严格执行小学教学大纲，保证完成小学教育、教学计划，按教育规律办事，坚持“德、智、体、美、劳”全面发展；积极进行教育思想、教学内容、教学方法和教育手段的改革；为初中输送合格的新生。

3.积极开展以普及为主的课外群体活动和体育传统项目运动队的训练；开展以预防为主、防治结合的卫生保健工作，做好常见病、多发病的预防和矫治。

4.加强美育，通过各学科和各种课外活动培养学生具有健康的审美观点。

5.有计划、有目的地进行劳动教育，积极地有步骤地创造条件改善学校校舍和教学、体育、卫生、生活等方面地设备，切实加强学校管理工作。

6.认真贯彻执行《中华人民共和国义务教育法》和《<中华人民共和国义务教育法>条例》。

二、机构设置情况

玉林市玉东新区第七小学，是由玉林市玉东新区工委管委科教文体局管辖下的一所公办小学。校内设学校办公室、教师办公室、财务室、党建活动室等多个科室。

具体情况如下：玉林市玉东新区第七小学编制总数为事业编44人，聘用教师控制数14人，实有财政供养人数99人。其中事业在职44人，聘用教师控制数14人，离退休人员9人，编外在职实有人数32人。

第二部分：玉林市玉东新区第七小学2024年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市玉东新区第七小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入750.22万元，其中本年收入750.22万元，较2023年度决算数增加63.71万元，增长9.28%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入750.22万元，为区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加63.71万元，增长9.28%，主要原因是教职工增多，学生数增多。

2.政府性基金预算财政拨款收入30.33万元，为区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加30.33万元，增长100%，主要原因是本年度有大型修缮和采购办公用品。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位本年度没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是本单位本年度没有事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位本年度没有经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位本年度没有其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位本年度没有非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位本年度没有上年结转和结余。

（二）本部门2024年度总支出750.22万元，其中本年支出750.22万元，较2023年度决算数增加63.71万元，增长9.28%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出523.04万元：主要用于我校为保证日常运转发生的基本支出。如：职工工资津贴、办公费、水电费、维修费等日常公用支出。较2023年度决算数减少5.08万元，下降0.96%，本年度预算执行率相较2023年有所下降。

2.社会保障和就业（类）97.07万元：主要用于我校本级按国家规定缴纳的在职人员的养老保险、职业年金等。较2023年度决算数增加18.27万元，增加23.18%，主要原因是老师增多，所需缴纳的社保费用增多。

3.卫生健康支出（类）51.09万元：主要用于我校按国家规定缴纳在职人员事业单位医疗，公务员医疗补助。较2023年度决算数增加10.85万元，增长26.96%，主要原因是老师增多，所需缴纳的社保费用增多。

4.住房保障支出（类）48.68万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2023年度决算数增加9.33万元，增加23.71%，主要原因是要原因是老师增多，所需缴纳的公积金费用也增高。

5.城乡社区支出（类）30.33万元：主要用于本校大型维修修缮、采购办公设备等支出。较2023年度决算数增加30.33万元，增加100%，主要原因是本年度有教学楼修缮支出以及办公设备购置支出。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位本年度没有结余分配。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位本年度没有年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市玉东新区第七小学2024年度一般公共预算财政拨款支出 750.22万元，较2023年度决算数增加63.71万元，增长9.28%。其中：基本支出719.89万元，项目支出30.33万元。

玉林市玉东新区第七小学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为662.63万元，支出决算为750.22万元，完成年初预算的113.21%。

（一）教育支出（类）年初预算为420.29万元，支出决算为523.04万元，完成年初预算的124.44%。主要用于我校为保证日常运转发生的基本支出。

1. 普通教育（款）

小学教育（项）年初预算为420.29万元，支出决算为523.04万元，完成年初预算的124.44%。差异原因是扩班招生，师生增加，支出增加。主要用于我校为保证日常运转发生的基本支出。如：职工工资津贴、绩效工资、办公费、水电费、维修费等日常公用支出以及发放的离退休人员津补贴、职工失业保险支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为93.01万元，支出决算为97.07万元，完成年初预算的104.36%，主要用于我校本级按国家规定为在职人员缴纳的养老保险及职业年金。

1.行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为62.01万元，支出决算为64.72万元，完成年初预算的104.37%。主要用于教职工单位养老保险缴费支出。差异原因是预算是由职工人数测算数据，但缴纳基数是按职工实际年收入计算，人员调动导致的数据不统一。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为31万元，支出决算为32.36万元，完成年初预算的104.38%，主要用于教职工职业年金缴费支出。差异原因是预算是由职工人数测算数据，但缴纳基数是按职工实际年收入计算，人员调动导致的数据不统一。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为49.21万元，支出决算为51.09万元，完成年初预算的103.82%，主要用于我校按国家规定为在职人员缴纳的事业单位医疗、公务员医疗补助等。

1.行政事业单位医疗（款）

事业单位医疗（项）年初预算为29.04万元，支出决算为32.25万元，完成年初预算的111.05%，主要用于缴纳教职工医疗保险。差异原因是预算是由职工人数测算数据，但缴纳基数是按职工实际年收入计算，人员调动导致的数据不统一。

公务员医疗补助（项）年初预算为17.85万元，支出决算为16.01万元，完成年初预算的89.69%，主要用于缴纳教职工公务员医疗补助。差异原因是预算是由职工人数测算数据，但缴纳基数是按职工实际年收入计算，人员调动导致的数据不统一。

其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为2.33万元，支出决算为2.83万元，完成年初预算的121.45%，主要用于缴纳教职工工伤保险。差异原因是职工人数增加。

（四）住房保障支出（类）

1.住房改革支出（款）

住房公积金（项）年初预算为46.51万元，支出决算为48.68万元，完成年初预算的104.66%，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金。差异原因是预算是由职工人数测算数据，但缴纳基数是按职工实际年收入计算，人员调动导致的数据不统一。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出719.89万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出632.29万元，完成年初预算的113.24 %，预决算差异不大。

（二）商品和服务支出67.74万元，完成年初预算的429.54%，预决算差异原因是学生公用经费预算批复中属于本级补助收入，扩班招生，师生增加，公用经费增加，支出增加。

（三）对个人和家庭的补助支出19.86万元，完成年初预算的156.62%，预决算差异不大。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

 玉林市玉东新区第七小学2024年度政府性基金支出30.33万元，较2023年度决算数增加30.33万元，增长100%。其中：基本支出0万元，项目支出30.33万元。

玉林市玉东新区第七小学2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为30.33万元，完成年初预算的100%。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为30.33万元，完成年初预算的100%。差异原因是追加了学校建设专项支出预算，主要用于教学楼维修及办公设备购置，由财政根据当年专项资金分配安排下拨。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市玉东新区第七小学2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市玉东新区第七小学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。玉林市玉东新区第七小学没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算支出，故无此项数据。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

玉林市玉东新区第七小学2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，主要原因是本校没有“三公”经费收入，也没有“三公”经费安排的支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排玉东小学出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车，公务用车运行支出0万元。2024年，玉林市玉东新区第七小学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2024年本部门机关运行经费支出0万元。本单位没有机关运行经费支出，故无此项数据。

（二）政府采购支出情况说明。

2024年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数609.02万元，执行数731.61万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，通过项目的实施，保证学校的正常运转，让学生正常完成学业，提高教育教学质量，能有效解决学校日常开支问题，进一步优化办学环境。项目的实施让学生、教师满意度达95%。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目17个，项目支出总额148.44万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：16个项目评为一等，涉及资金148.44万元，占项目总数比例94.11%，占项目支出总额比例100%；1个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例5.89 %，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：本单位除财政拨款无其他经费来源，但由于财政资金紧缺未能及时拨付，造成日常教学工作受到一定程度的影响。下一步改进措施：学校认真做好预算工作，合理安排资金的使用，不影响教育教学工作有序地开展。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，家庭经济困难学生生活补助项目自评得分为98.51分，一等，项目全年预算数为2.3125万元，执行数为1.9688万元，完成预算的85.14%。项目绩效目标完成情况：完成了对在校困难生补助的发放。自评发现的主要问题及原因：通过项目的实施，保证学校的正常运转，让学生正常完成学业，提高教育教学质量，进一步优化办学环境。项目的实施让学生、教师满意度达95%。

3.部门绩效评价结果。

2024年部门整体支出自评和项目支出自评工作已全部完成,其中部门整体支出自评1项，项目支出自评17项。从评价情况来看，本单位除财政拨款无其他经费来源，财政资金到位及时拨付。下一步改进措施：一是高度重视，健全机构，加强对绩效自评工作的学习认知，为绩效自评工作提供保障；二是学校认真做好预算工作，合理安排资金的使用，不影响教育教学工作有序地开展。

4.财政绩效评价结果。

本单位本年度无财政绩效评价结果，故无数据。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入区财政预决算管理的“三公”经费，是指区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。