玉林市玉东新区第二小学2024年度部门决算及三公经费公开情况说明

目   录

第一部分：玉林市玉东新区第二小学概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市玉东新区第二小学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市玉东新区第二小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市玉东新区第二小学概况

一、本部门职责

1.贯彻国家教育的方针政策及其他有关政策，拟订学校发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，完善日常学校的管理制度，提出运用教育政策实施的建议；

2.在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

3.根据政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。

4.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本学校的教师进行管理，制定切实可行的学校规章制度，以提高教育教学质量为目的，同时对教职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

5.按照上级有关部门的规定，负责对学校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

6.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

7.组织开展中小学的教育教学科研和教育教学改革，以科学发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、机构设置情况

玉林市玉东新区第二小学编制总数为180人，其中：事业编制180人，工勤在职0人。实有财政供养人数202人，事业在职180人，离退休人员22人（其中离休0人）。编外在职实有人数42人，属全额事业单位，学校本级内设教务、政教、后勤、工会，共4个职能科室。

第二部分：玉林市玉东新区第二小学2024年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

(此部分可另附表格，详见附件：玉林市玉东新区第二小学2024年度部门决算公开附表)

第三部分：玉林市玉东新区第二小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入2858.70万元，其中本年收入2858.70万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。原因是玉东二小于2024年会计独立核算。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2769.89万元，为区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是玉东二小于2024年会计独立核算。

2.政府性基金预算财政拨款收入88.82万元，为区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0元，增长0%，主要原因是玉东二小于2024年会计独立核算。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0 %。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

（二）本部门2024年度总支出2858.70万元，其中本年支出2858.70万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。原因是玉东二小于2024年会计独立核算。支出具体情况如下：

1.教育支出1986.33万元：主要用于我校为保证日常运转发生的基本支出。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是玉东二小于2024年会计独立核算。

2.社会保障和就业支出388.26万元：主要用于我校按国家规定为在职教职工缴纳社保支出。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是玉东二小于2024年会计独立核算。

3.卫生健康支出201.18万元：主要用于我校按国家规定为在职教职工缴纳医疗保险等支出。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是玉东二小于2024年会计独立核算。

4.城乡社区支出88.82万元：主要用于支付以前年度校园建设工程款。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是玉东二小于2024年会计独立核算。

5.住房保障支出194.11万元：主要用于我校按国家规定为在职教职工缴纳公积金等支出。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是玉东二小于2024年会计独立核算。

6.结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因玉东二小于2024年会计独立核算。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是玉东二小于2024年会计独立核算。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉东二小2024年度一般公共预算财政拨款支出 2769.89万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。原因是玉东二小于2024年会计独立核算。其中：基本支出2538.83万元，项目支出231.05万元。

玉林市玉东新区第二小学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2674.57万元，支出决算为2858.70万元，完成年初预算的106.88%。

（一）教育支出年初预算为1820.27万元，支出决算为1986.33万元，完成年初预算的109.12%。此类支出主要反映我单位教育事务支出。

1.普通教育

小学教育年初预算为1820.27万元，支出决算为1896.33万元，完成年初预算的109.12%。预决算产生差异的原因为2024年我校学生人数较2023年有所增加，加大了教学设备设施等相关投入。

（二) 社会保障和就业支出年初预算为423.59万元，支出决算为388.26万元，完成年初预算的91.66%。此类支出主要反映我校缴纳社会保障和就业保险支出。

1.行政事业单位养老支出

机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为282.39万元，支出决算为258.84万元，完成年初预算的91.66%。预决算产生差异的原因为2024年度职工社保扣缴基数下降。
   机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为141.20万元，支出决算为129.42万元，完成年初预算的91.66%。预决算产生差异的原因为2024年度职工社保扣缴基数下降。

（三）卫生健康支出年初预算为218.92万元，支出决算为201.18万元，完成年初预算的91.90%。（简要说明预决算差异）主要用于我校缴纳医疗保险等卫生健康类支出。

1.行政事业单位医疗

事业单位医疗年初预算为130.61万元，支出决算为130.61万元，完成年初预算的100%。

公务员医疗补助年初预算为75.99万元，支出决算为59.25万元，完成年初预算的77.97%。预决算产生差异的原因为人员调整。

其他行政事业单位医疗支出年初预算为12.33万元，支出决算为11.32万元，完成年初预算的91.81%。预决算产生差异的原因为人员调整。

（四）住房保障支出年初预算为211.79万元，支出决算为194.11万元，完成年初预算的91.65%。主要用于我校住房保障类支出。

1.住房改革支出

住房公积金年初预算为211.79万元，支出决算为194.11万元，完成年初预算的91.65%。预决算产生差异的原因为2024年度职工社保扣缴基数下降。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2538.84万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2302.21万元，完成年初预算的90.43 %。预决算产生差异的原因为本年存在人员调动及2024年度职工社保扣缴下降。

（二）商品和服务支出211.4万元，完成年初预算的340.14%。预决算产生差异的原因为学生人数增加，加大学校教育教学设施、设备投入及维修维护支出。

（三）对个人和家庭的补助25.23万元，完成年初预算的94.85%。预决算产生差异的原因是该项目支出主要为退休人员生活补贴以及物业补贴。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

 玉林市玉东新区第二小学2024年度政府性基金支出88.82万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0 %。其中：基本支出0万元，项目支出88.82万元。

玉林市玉东新区第二小学2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为88.82万元，完成年初预算的100%。

（一）城乡社区支出年初预算为0万元，支出决算为88.82万元，完成年初预算的100 %。主要用于支付以前年度校园建设工程款。

1.国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出

城市建设支出年初预算为0万元，支出决算为88.82万元，完成年初预算的100%。年初无预算。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市玉东新区第二小学2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市玉东新区第二小学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（一）一般公共服务支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0万元，完成年初预算的0 %，比上年增减0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。全年使用财政拨款安排玉林市玉东新区第二小学、1个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。无开支内容。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展0业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，玉林市玉东新区第二小学、1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0 辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数3023.61万元，执行数2749.65万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，绩效指标均按年初预算完成，2024年我校开展主题教育场次3次，组织参与教师评选比赛8项，开展德育活动场次5次，家庭经济困难学校生活补助发放53人等，不断提高教学质量，加强校园文化建设，营造良好育人环境。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目15个，项目支出总额242.63万元。其中，本级项目15个，本级项目支出242.63万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：15个项目评为一等，涉及资金242.63万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0 %。自评发现的主要问题及原因：一是收入来源为财政拨款收入，由于财政资金紧张未能及时拨款到位支出未能及时跟上；二是项目设置不够规范。下一步改进措施：一是控制预算，按照轻重缓急、统筹兼顾原则安排使用拨款收入，既要保证开展日常教育教学活动所基本开支，又要适当安排促进学生全面发展所需的活动经费开支；二是严格按照文件要求，规范各项目。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，家庭经济困难学生生活补助项目自评得分为100 分，一等，项目全年预算数为33125万元，执行数为33125万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是及时发放寄宿生生活补助资金，发放人次为53人/学期，发放标准为625元/年/人；二是根据实际情况和文件要求，按时发放家庭经济困难生生活费补助，确保义务教育阶段学生入学率。

（2）自评发现的主要问题及原因：本单位除财政拨款无其他经费来源，但由于财政资金紧缺未能及时拨付，造成日常教学工作受到一定程度的影响。下一步改进措施：一是高度重视，健全机构，加强绩效自评工作，为绩效自评工作提供保障；二是学校认真做好预算工作，合理安排资金的使用，不影响教育教学工作有序地开展。

3.部门绩效评价结果。

组织对0个重点项目进行了部门评价，涉及资金0万元。

4.财政绩效评价结果。

市财政厅组织对0个项目开展了绩效评价，涉及资金0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入区财政预决算管理的“三公”经费，是指区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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