玉林市玉东新区玉东小学2024年度部门决算及三公经费公开情况说明

目   录

第一部分：玉林市玉东新区玉东小学概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市玉东新区玉东小学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市玉东新区玉东小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市玉东新区玉东小学概况

一、本部门职责

1．贯彻国家教育的方针政策及其他有关政策，拟订学校发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，完善学校的管理制度，提出运用教育政策实施的建议。

2、实施小学义务教育，促进基础教育发展。

3、小学学历教育。

二、机构设置情况

玉林市玉东新区玉东小学属事业单位。玉林市玉东新区玉东小学人员编制总数为172人，其中事业编制172人。实有财政供养人数174人，事业在职172人，工勤在职0人，退休人员2人。玉东小学以校长为负责人，设置教务处、总务处、德育处及学校

办公室等职责部门。

第二部分：玉林市玉东新区玉东小学2024年度部门决算报

表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

(此部分另附表格，详见附件：玉林市玉东新区玉东小学2024年度部门决算公开附表)

第三部分：玉林市玉东新区玉东小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入2519.99万元，其中本年收入2519.99万元，较2023年度决算数减少2935.15万元，下降53.8%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2484.27万元，为区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加减少2966.13万元，下降54.42%，主要原因是2024年起玉林市玉东新区第二小学独立核算记账，收入相应减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入35.71万元，为区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加30.97元，增长653%，主要原因是用于本校功能楼装修工程款及排球场和器械区修整工程监理费的支出。由财政根据当年专项资金分配安排下拨。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）本部门2024年度总支出2519.99万元，其中本年支出2519.99万元，较2023年度决算数2935.15万元，下降53.8%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）1780.01万元：主要用于本校为保证职工工资福利及学校日常运转发生的基本支出。如：职工工资及津贴、办公费、水电费、维修费等日常公用支出以及发放退休人员津补贴。

较2023年度决算数减少2302.52万元，下降56.39%，主要原因是2024年起玉林市玉东新区第二小学独立核算记账，职工人数减少，支出相应减少。

2.社会保障和就业支出（类）350.36万元：主要用于本校职工基本养老保险缴费和职业年金缴费支出。

较2023年度决算数减少329.15万元，下降48.44%，主要原因是2024年起玉林市玉东新区第二小学独立核算记账，职工人数减少，支出相应减少。

3. 卫生健康支出（类）178.86万元：主要用于本校职工事业单位医疗，公务员医疗补助及其他医疗支出。

较2023年度决算数减少169.68万元，下降48.68%，主要原因是2024年起玉林市玉东新区第二小学独立核算记账，职工人数减少，支出相应减少。

4.城乡社区支出（类）35.71万元：主要用于本校功能楼装修工程款及排球场和器械区修整工程监理费的支出。

较2023年度决算数增加30.97万元，增长657.53%，此专项支出由财政根据当年专项资金分配安排下拨。

5.住房保障支出（类）175.05万元：主要用于本校缴纳职工住房公积金等住房改革方面的支出。

较2023年度决算数减少164.78万元，下降48.49%，主要原因是2024年起玉林市玉东新区第二小学独立核算记账，职工人数减少，支出相应减少。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市玉东新区玉东小学2024年度一般公共预算财政拨款支出 2484.27万元，较2023年度决算数减少2966.13万元，下降55.42%。其中：基本支出2253.94万元，项目支出230.33万元。

玉林市玉东新区玉东小学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2359.44万元，支出决算为2484.27万元，完成年初预算的105.29%。 

（一）教育支出（类）年初预算为1603.76万元，支出决算为1780.01万元，完成年初预算的111%。主要用于我校职工工资福利支出及日常运转发生的基本支出。

1、 普通教育（款）

小学教育（项）年初预算为1603.76万元，支出决算为

1780.01万元，完成年初预算的111%。预决算差异原因是扩班招生，师生增加，公用经费及人员经费都有所增长。主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出。如：职工工资津贴、绩效工资、办公费、水电费、维修费等日常公用支出以及发放的退休人员津贴补贴。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为376.67万元，支出决算为350.36万元，完成年初预算的93.01%，主要用于本部门按国家规定为在职人员缴纳的养老保险及职业年金。

1.行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为251.11万元，支出决算为233.57万元，完成年初预算的93.01%。主要用于教职工单位养老保险缴费支出。差异原因是预算是由职工人数测算数据，但缴纳基数是按职工实际人数实际年收入计算，人员调动导致的数据不统一。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为125.56万元，支出决算为116.79万元，完成年初预算的93.02%，主要用于教职工职业年金缴费支出。差异原因是预算是由职工人数测算数据，但缴纳基数是按职工实际人数实际年收入计算，人员调动导致的数据不统一。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为190.67万元，支出决算为178.86万元，完成年初预算的93.81%，主要用于本部门按国家规定为在职人员缴纳的事业单位医疗，公务员医疗补助等。

1.行政事业单位医疗（款）

事业单位医疗（项）年初预算为116.14万元，支出决算为117.96万元，完成年初预算的101.57%，主要用于缴纳教职工医疗保险。差异原因是预算是由职工人数测算数据，但缴纳基数是按职工实际人数实际年收入计算，人员调动导致的数据不统一。

公务员医疗补助（项）年初预算为63.67万元，支出决算为49.06万元，完成年初预算的77.05%，主要用于缴纳教职工公务员医疗补助。差异原因是预算是由职工人数测算数据，但缴纳基数是按职工实际人数实际年收入计算，人员调动导致的数据不统一。

其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为10.86万元，支出决算为11.83万元，完成年初预算的108.93%，主要用于缴纳教职工工伤保险。差异原因是预算是由职工人数测算数据，但缴纳基数是按职工实际人数实际年收入计算，人员调动导致的数据不统一。

（四）住房保障支出（类）

1.住房改革支出（款）

住房公积金（项）年初预算为188.34万元，支出决算为175.05万元，完成年初预算的92.94%，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金。差异原因是预算是由职工人数测算数据，但缴纳基数是按职工实际人数实际年收入计算，人员调动导致的数据不统一。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2253.94万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2053.43万元，完成年初预算的88.39 %。预决算差异原因是年度人员调动导致的工资数据差异。

（二）商品和服务支出149.05万元，完成年初预算的259.35%。预决算差异原因是学生公用经费预算批复中属于本级补助收入，实际支出含有上级补助部分；扩班招生，师生增加，公用经费增加，支出增加。

（三）对个人和家庭的补助支出3.75万元，完成年初预算的64.21%。预决算差异原因是人员有变动，按人数实际支付。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

 玉林市玉东新区玉东小学2024年度政府性基金支出35.71万元，较2023年度决算数增加30.97万元，增长653.37 %。其中：基本支出0万元，项目支出35.71万元。

玉林市玉东新区玉东小学2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为35.71万元，完成年初预算的100%。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为35.71万元，完成年初预算的100%。

 1.国有土地使用权出让收入安排的支出（款）

农村社会事业支出（项）年初预算为0万元，支出决算为1.76万元，完成年初预算的100%，预决算差异原因是追加了学校建设专项支出预算，主要用于本校排球场和器械区修整工程监理费的支出。由财政根据当年专项资金分配安排下拨。

2.国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（款）

城市建设支出（项）年初预算为0万元，支出决算为33.95万元，完成年初预算的100%，预决算差异原因是追加了学校建设专项支出预算，主要用于本校功能楼装修工程款的支出。由财政根据当年专项资金分配安排下拨。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市玉东新区玉东小学2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市玉东新区玉东小学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

本校没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算支出，故无此项数据。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0万元，完成年初预算的0 %，比上年增减（减少）0万元，主要原因是本校没有“三公”经费收入，也没有“三公”经费安排的支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、中心）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展0业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，玉林市玉东新区玉东小学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2023年本部门机关运行经费支出0万元。本部门无机关运行经费支出，故无此项数据。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数2701.671 万元，执行数2442.579万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，部门的整体支出包括教育基本经费，人员经费，教育发展校方责任经费和教学设备经费。教育基本经费保障教育教学工作的有效开展以及学校工作的正常运行；人员经费保障职工及聘用人员的工资福利支出；教育发展校方责任经费保障学生及时入学，活跃校园气氛，保证学生安全及身心健康；教学设备经费促进教学教研活动的有效开展。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目20个（含2023年结转6个），项目支出总额406.91万元。其中，本级项目20个，本级项目支出406.91万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：18个项目评为一等，涉及资金406.43万元，占项目总数比例90%，占项目支出总额比例99%；2个项目评为二等，涉及资金0.48万元，占项目总数比例10 %，占项目支出总额比例1 %；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %。自评发现的主要问题及原因：一是本年新进人员经费无法在年初预算，需要秋季期以实际增加人员追加经费；二是财政直接支付的专项资金也不在本级预算中，由财政按相关文件执行下达指标，属于无法预算的项目；三是由于财政原因，本年度的公用经费及设备采购等也没有得到完全支付，这些都是导致预决算不一致的原因，改进措施如下：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二是加强财务管理，严格财务审核，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。三是对相关人员加强培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。四是其它不可控因素，自我完善绩效自评工作。

部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，事业单位绩效工资增量项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为138.68万元，执行数为138.68万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是当年完成项目支付；二是职工的工资福利得到保障正常发放。自评发现的主要问题及原因：本单位除财政拨款无其他经费来源，财政资金到位及时拨付。下一步改进措施：一是高度重视，健全机构，加强对绩效自评工作的学习认知，为绩效自评工作提供保障；二是学校认真做好预算工作，合理安排资金的使用，不影响教育教学工作有序的开展。

3.部门绩效评价结果。

组织对0 个重点项目进行了部门评价，评价结果为0等，涉及资金0万元。

4.财政绩效评价结果

市财政厅组织对0个项目开展了绩效评价，评价结果为0等，涉及资金 0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入区财政预决算管理的“三公”经费，是指区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。