玉林市玉东新区第三初级中学2024年度部门决算及三公经费公开情况说明

目   录

第一部分：玉林市玉东新区第三初级中学概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市玉东新区第三初级中学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市玉东新区第三初级中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市玉东新区第三初级中学概况

一、本部门职责

1.贯彻国家教育的方针政策及其他有关政策，拟订学校发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，完善学校的管理制度，提出运用教育政策实施的建议；

2.实施初中义务教育，促进基础教育发展；

3.初级中学学历教育。

二、机构设置情况

（一）部门构成情况

部门决算单位1个：玉林市玉东新区第三初级中学，属事业单位。学校本级内设教务、政教、后勤、工会，共4个职能科室。（二）人员构成情况 

玉林市玉东新区第三初级中学编制总数为157人，实有财政供养人数169人，其中：事业编和周转编共152人，控制数5人。 

   第二部分：  玉林市玉东新区第三初级中学2024年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

详见附件：玉林市玉东新区第三初级中学2024年度部门决算公开附表

第三部分：玉林市玉东新区第三初级中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入3082.02万元，其中本年收入3082.02万元，较2023年度决算数增加161.7万元，增长5.54%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2928.26万元，为区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加115.35万元，增长4.10%，主要原因是2024年学生人数和教师人数增加，拨款收入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入153.76万元，为区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加46.35万元，增长43.15%，主要原因是支付往年3#宿舍楼工程款以及舞台工程进度款。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0 %。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

（二）本部门2024年度总支出3082.02万元，其中本年支出3082.02万元，较2023年度决算数增加161.7万元，增长5.54%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）2209.08万元：主要用于我校为保证日常运转发生的基本支出。较2023年度决算数增加74.728万元，增长3.50%，主要原因是2024年较2023年学生人数增加，教师人数增加。

2.社会保障和就业支出（类）356.21万元：主要用于我校按国家规定为在职教职工缴纳社保支出。较2023年度决算数增加19.164万元，增长5.69%，主要原因是2024年我校在职教职工人数增加以及缴纳基数变化。

3.卫生健康支出（类）185.04万元：主要用于我校按国家规定为在职教职工缴纳医疗保险等支出。较2023年度决算数增加12.12万元，增长7.01%，主要原因是2024年我校在职教职工人数增加以及缴纳基数变化。

4.城乡社区支出（类）153.76万元：主要用于我校学生宿舍、运动场等建设工程进度款以及各项建设工程质保金支出。较2023年度决算数增加46.35万元，增长43.15%，主要原因是支付往年3#宿舍楼工程款以及舞台工程进度款。

5.住房保障支出（类）177.93万元：主要用于我校按国家规定为在职教职工缴纳公积金等支出。较2023年度决算数增加9.337万元，增长5.54%，主要原因是2024年我校在职教职工人数增加以及缴纳基数变化。

6.结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市玉东新区第三初级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出2928.26万元，较2023年度决算数增加115.349万元，增长4.1%。其中：基本支出2274.09万元，项目支出654.17万元。

玉林市玉东新区第三初级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2658.18万元，支出决算为2928.26万元，完成年初预算的110.16%。

（一）教育支出（类）年初预算为1902.18万元，支出决算为2209.07万元，完成年初预算的116.13%。此类支出主要用于主要反映我单位教育事务支出

1. 普通教育（款）

小学教育（项）年初预算为8.05万元，支出决算为8.05万元，完成年初预算的100%。此类支出主要用于主要反映学校教育事务支出。

初中教育（项）年初预算为1894.13万元，支出决算为2201.02万元，完成年初预算的116.20%%。预决算产生差异的原因为2024年我校学生人数较2023年有所增加，加大了教学设备设施等相关投入。此类支出主要用于反映学校教育事务支出。

（二) 社会保障和就业支出（类）年初预算为375.44 万元，支出决算为356.21万元，完成年初预算的94.88%。主要反映我校缴纳社会保障和就业保险支出。

1. 行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为250.29万元，支出决算为237.47万元，完成年初预算的94.88%。预决算产生差异的原因人员调整。此项支出主要反映我校为在职教职工缴纳机关事业单位基本养老保险。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为125.15万元，支出决算为118.74万元，完成年初预算的94.88%。预决算产生差异的原因是人员调整。此项支出主要反映我校为在职教职工缴纳机关事业单位职业年金。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为192.85万元，支出决算为185.04万元，完成年初预算的95.95%。主要反映我校缴纳医疗保险等卫生健康类支出。

1.行政事业单位医疗（款）

事业单位医疗（项）年初预算为115.76万元，支出决算为122.10万元，完成年初预算的105.48%。预决算产生差异的原因是人员调整。此项支出主要反映我校为在职教职工缴纳事业单位医疗。

公务员医疗补助（项）年初预算为66.44万元，支出决算为51.58万元，完成年初预算的77.63%。预决算产生差异的原因为人员调整。此项支出主要反映我校为在职教职工缴纳公务员医疗补助。

其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为10.65 万元，支出决算为11.36万元，完成年初预算的106.71%。预决算产生差异的原因为2024年新增教师。此项支出主要反映我校为在职教职工缴纳工伤保险和失业保险。

（四）住房保障支出（类）年初预算为187.72万元，支出决算为177.93万元，完成年初预算的94.79%。主要反映我校住房保障类支出。

1. 住房改革支出（款）

住房公积金（项）年初预算为187.72万元，支出决算为177.93万元，完成年初预算的94.79%。预决算产生差异的原因为人员调整。主要反映我校住房保障类支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2274.09万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2087.73万元，完成年初预算的91.88%。预决算产生差异的原因为本年存在人员调动增加。

（二）商品和服务支出173.03万元，完成年初预算的173.10%。学生人数增加，加大学校教育教学设施、设备投入

（三）对个人和家庭的补助支出13.33万元，完成年初预算的70.71%%。预决算产生差异的原因是该项目支出主要为退休人员生活补贴以及物业补贴。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

 玉林市玉东新区第三初级中学2024年度政府性基金支出153.76万元，较2023年度决算数增加46.35万元，增长30.14 %。其中：基本支出0万元，项目支出153.76万元。

 玉林市玉东新区第三初级中学2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为153.76万元，完成年初预算的100%。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为   153.76万元，完成年初预算的100%，年初无预算。主要用于校园建设，支付2#学生宿舍楼、3#学生宿舍楼、综合楼建设工程款。

1. 国有土地使用权出让收入安排的支出（款）

农村社会事业支出（项）年初预算为0万元，支出决算为5.06万元，完成年初预算的100%。年初无预算。主要用于校园建设，支付3#学生宿舍楼建设工程款。

2.国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（款）

城市建设支出（项）年初预算为0万元，支出决算为148.7万元，完成年初预算的100%。年初无预算。主要用于校园建设，支付2#学生宿舍楼、3#学生宿舍楼、综合楼建设工程款。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

 玉林市玉东新区第三初级中学2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市玉东新区第三初级中学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0万元，完成年初预算的0 %，比上年增加0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。全年使用财政拨款安排玉林市玉东新区第三初级中学、1个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。无开支内容。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展0业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，玉林市玉东新区第三初级中学、1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数3179.657万元，执行数2863.488 万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，针对部门主要产出，2024年我校在职教师157人，在校学生2519人，开展法制安全教育2次，竣工验收校园舞台1项校园基础项目建设，开展主题教育1次，家庭经济困难学生生活补助平均每学期1035人次。均完成部门整体绩效指标。2024年我校校内安全隐患重大事故发生次数，有效提高教学质量，2024年毕业学生857人，并积极改善校园环境，营造了一个良好育人环境。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目19个，项目支出总额793.37万元。其中，本级项目19个，本级项目支出793.37万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：18个项目评为一等，涉及资金788.78万元，占项目总数比例94.73%，占项目支出总额比例99.36%；1个项目评为二等，涉及资金4.99万元，占项目总数比例5.27 %，占项目支出总额比例0.64 %；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %。自评发现的主要问题及原因：自评发现的主要问题及原因：一是收入来源为财政拨款收入，由于财政资金紧张未能及时拨款到位支出未能及时跟上；二是项目设置不够规范。下一步改进措施：一是控制预算，按照轻重缓急、统筹兼顾原则安排使用拨款收入，既要保证开展日常教育教学活动所基本开支，又要适当安排促进学生全面发展所需的活动经费开支；二是严格按照文件要求，规范各项目。

（2）部分重点项目绩效自评情况（至少选择一个重点项目做具体说明）：根据年初设定的绩效目标，“家庭经济困难学生生活补助”项目自评得分为93.71分，一等，项目全年预算数为153.47万元，执行数为153.47万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是及时发放寄宿生生活补助资金，项目惠及在校学生平均每学期1035人次，发放标准为每生1250元/年；二是根据实际情况和文件要求，按时发放家庭经济困难生生活费补助，确保义务教育阶段学生入学率。

（3）自评发现的主要问题及原因：本单位除财政拨款无其他经费来源，但由于财政资金紧缺未能及时拨付，造成日常教学工作受到一定程度的影响。下一步改进措施：一是高度重视，健全机构，加强绩效自评工作，为绩效自评工作提供保障；二是学校认真做好预算工作，合理安排资金的使用，不影响教育教学工作有序地开展。

3.部门绩效评价结果。

组织对0个重点项目进行了部门评价，评价结果为0 等，涉及资金 0 万元。

4.财政绩效评价结果。

市财政厅组织对0个项目开展了绩效评价，评价结果为0等，涉及资金0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入区财政预决算管理的“三公”经费，是指区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……