玉林市玉东新区财政局2023年部门决算及三公经费公开情况说明

目    录

第一部分：玉林市玉东新区财政局概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市玉东新区财政局2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市玉东新区财政局2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市玉东新区财政局概况

一、本部门职责

1.负责新区财政、国有资产监督管理工作。

2.负责新区的财政管理、财政预算、决算和行政事业单位、财政专户资金管理，拟定新区财政性建设资金安排计划。

3.筹集、管理和安排使用新区建设发展专项资金，协调市各金融机构和税务机构；拟定新区财政税收计划和财政增收计划，制定和建立财政增收激励管理机制。

4.负责新区国有资产管理，审核新区投融资计划，报批后组织实施；拟定新区国有资产保值增值计划，制定和建立激励管理机制，研究投融资体制改革重大问题提出对策建议；组织开展新区开发建设投融资策划和资产整合包装，提出投融资方案；组织新区项目建设投融资工作，负责新区重大项目建设资金筹措和协调。

5.做好新区政府性固定资产投资的综合管理；协同有关部门确定新区财政性建设资金的安排计划。

6.组织管理防范化解新区管委政府债务风险工作。

7.负责联系上级审计部门做好新区内部审计、项目审计等工作。

8．完成新区工委管委布置的其他工作任务。

二、机构设置情况

玉林市玉东新区财政局共有直属单位2个。其中行政单位1个，局属参照公务员管理事业单位1个，局属非参照公务员管理全额拨款事业单位1个。行政单位是财政局本级。属参照公务员管理事业单位是：国库支付中心。局属非参照公务员管理全额事业单位是：非税收入服务中心。机关本级内设一共6个职能股室。

玉林市玉东新区财政局人员编制总数为19个，其中行政编制4个，事业编制13个，工勤编制2个。机关后勤服务中心聘用人员控制数12个。实有财政供养人数15人，其中，行政在职3人，参照公务员管理事业单位在职3人，参照公务员管理事业单位工勤在职2人，全额事业单位在职5人，全额事业单位工勤在职2人。聘用在职实有人数10人。具体情况如下： 

1．玉林市玉东新区财政局机关本级。行政编制4个，工勤编制1个。财政供给单位编制内实有人员4人，其中行政编制在职人员3人，工勤编制在职人员1人。聘用在职实有人数10人。 

2．玉林市玉东新区国库支付中心。事业编制7个，工勤编制1个。财政供养单位编制内实有人员4人，其中事业编制在职人员3人，工勤编制在职人员1人。

3．玉林市玉东新区非税收入服务中心。事业编制6个，工勤编制2个；财政供给单位编制内实有人员7个，其中事业编制在职人员5人，全额事业单位工勤在职2人。

第二部分：玉林市玉东新区财政局2023年度部门决算报表

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《 一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

七、《 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

八、《 国有资本经营预算财政拨款支出决算表》

九、《 财政拨款“三公”经费支出决算表》

上述报表详见附件(玉林市玉东新区2023年度部门决算公开附表)

第三部分：玉林市玉东新区财政局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入1000.23万元，其中本年收入  988.62万元, 较2022年度决算数减少686.86万元，下降40.99 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入985.6万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少686.07万元，下降  41.04%，主要原因是减少桂惠贷贷款贴息。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是无变化。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少） 0万元，增长（下降）0%，主要原因是无变化。

6.其他收入3.02万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数减少0.79万元，下降20.73 %，主要原因是此项收入为银行存款利息收入，因存款减少而相应减少。

    7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是无变化。

8.上年结转和结余11.61万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加3.81万元，增长48.85%，主要原因是基本户银行存款利息收入增加未上缴国库。

（二）本部门2023年度总支出1000.23万元，其中本年支出985.6万元, 较2022年度决算数减少686.07万元，下降41.04%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出类科目支出388.01万元：主要用于主要用于局机关、直属事业单位为保证日常运转发生财政事务支出、税收事务的支出。如按市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费等日常公用经费支出；以及为完成各项工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出，如财政管理相关支出、选拔培养经费支出等。较2022年度决算数减少140.16万元，下降26.53%，主要原因是落实过紧日子要求压减支出。

2.社会保障和就业支出类科目支出38.6万元，主要用于按国家规定缴纳职工各种社会保障缴费等的支出，较2022年度决算数增加2.13万元，增长5.84%，主要原因是人员变动，调整社会保障缴费基数。

3.卫生健康支出类科目支出19.85万元，主要用于行政单位医疗保障与计划生育管理方面的支出，较2022年度决算数减少4.18万元，下降17.39%，主要原因是人员变动，调整医疗保障和计划生育缴费基数。

4.金融支出类科目支出419.8万元，主要用于其他金融支出，较2022年度决算数减少643.77万元，下降60.53%，主要原因为压减桂惠贷贴息资金支出，导致“金融支出”同比上年降低。

5.住房保障支出类科目支出19.34万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出，较2022年度决算数减少0.09万元，下降0.4%，主要原因是调整住房公积金缴费基数。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无变化。

7.年末结转和结余14.63万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加3.02万元，增长26.01%，主要原因是银行利息收入上缴国库。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉东新区财政局2023年度一般公共预算财政拨款支出985.6万元，较2022年度决算数减少686.07万元，下降41.04%。其中：基本支出282.33万元，项目支出703.27万元。

玉东新区财政局2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1880.06万元，支出决算为985.6万元，完成年初预算的  52.42%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为803.84万元，支出决算为388.01万元，完成年初预算的48.27%。主要用于局机关、直属事业单位为保证日常运转发生财政事务支出、税收事务的支出。如按市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费等日常公用经费支出；以及为完成各项工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出，如财政管理相关支出、选拔培养经费支出、财政评审项目支出等。

（二）社会保障和就业（类）年初预算为38.16万元，支出决算为38.6万元，完成年初预算的101.15%。主要用于按国家规定缴纳职工各种社会保障缴费。

（三）卫生健康（类）支出年初预算为18.99万元，支出决算为19.85万元，完成年初预算的104.53%。主要用于职工医疗补贴等的支出。

（四）住房保障支出（类）年初预算为19.08万元，支出决算为19.34万元，完成年初预算的 101.36%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、物业补贴等住房改革方面的支出。 

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出388.01万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出243.02万元，完成年初预算的100.97%。

1.基本工资66.64万元，完成年初预算的108.46%。

2.津贴补贴23.86万元，完成年初预算的103.56%。

3.奖金32.28万元，完成年初预算的87.84%。

4.绩效工资40.56万元，完成年初预算的99.31%。

5.机关事业单位基本养老保险缴费24.97万元，完成年初预算的98.15%。

6.职业年金缴费12.55万元，完成年初预算的98.66%。

7.职工基本医疗保险缴费11.77万元，完成年初预算的100%。

8.公务员医疗补助缴费6.82万元，完成年初预算的107.23%。

9.其他社会保险缴费0.75万元，完成年初预算的87.21%。

10.住房公积金19.08万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出39.31万元，完成年初预算的83.60%。主要原因是落实过紧日子要求压减部门公用经费，减少实际支出。

1.办公费11.67万元，完成年初预算的61.42%。

2.邮电费0.75万元，完成年初预算的62.5%。

3.差旅费15.67万元，完成年初预算的103.09%。

4.维护费0.19万元，完成年初预算的19%。

5.工会费6.2万元，完成年初预算的158.97%。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本部门无政府性基金支出。玉东新区财政局2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉东新区财政局2023 年度政府性基金支出年初预算为0  万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门无国有资本经营预算支出。玉东新区财政局2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉东新区财政局2023 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门无“三公”经费支出。2023年度财政拨款“三公”经费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元，主要原因是无支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少） 0万元。全年使用财政拨款安排玉东新区财政局机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组 0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，玉东新区财政局、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。   

（三）公务接待费支出0万元，完成预算的0%， 比上年增减（减少）0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出282.33万元，比年初预算数减少5.38万元，降低1.87%，比上年决算数减少22.04万元，降低7.24%。主要原因是落实过紧日子要求压减商品和服务支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出  万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门（单位）共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值100万元以上设备（不含车辆） 0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度14个一般公共预算项目支出开展绩效自评，本年项目支出决算数为703.27万元。占一般公共预算项目支出总额的70.31%,组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，9个项目评为一等，占项目总数比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是年初绩效设置不合理；二是财政资金使用效益不高，支出绩效有待进一步提升，绩效评价结果约束性有待加强。下一步改进措施：一是学习提升设置绩效目标的合理性、合法性、规范性；二是开展预算绩效再评价，落实“花钱必问效、无效必问责”，让财政每一分钱都用在实处。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。