玉林市玉东新区实验小学2023年度部门决算及三公经费公开情况说明

第三部分：玉林市玉东新区实验小学2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入1400.61万元，其中本年收入  1400.61万元, 较2022年度决算数增加570.09万元，增长68.64%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1386.86万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加556.34万元，增长66.99%，主要原因是2023年采购支出、项目支出增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入13.75万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加13.75万元，增长137%，主要原因是本单位学生人数增加，班级数增加，教师人数增加，主要用于土地开发的支出。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）本部门2023年度总支出1400.61万元，其中本年支出  1400.61万元, 较2022年度决算数增加556.34万元，增长66.99%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元：主要用于按照国家政策规定的妇女儿童专项资金支出，具体用于参加本校妇女儿童关爱相关项目支出。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

2.教育支出（类）1103.21万元：主要用于我校为保证日常运转发生的基本支出。如：职工工资津贴、办公费、水电费、维修费等日常公用支出。较2022年度决算数增加462.76万元，增长72.26%，主要原因是2023年采购支出、项目支出增加。

3.社会保障和就业（类）141.5万元：主要用于我校本级按国家规定缴纳的在职人员的养老保险、职业年金等以及按国家规定发放的离退休人员津补贴等。较2022年度决算数增加44.35万元，增长45.65%，主要原因是我校属于新建学校，2018年秋季期开始招生，今年师生人数只增不减，支出相应增加。

4.卫生健康支出（类）71.58万元，主要用于我校按国家规定缴纳在职人员事业单位医疗，公务员医疗补助。较2022年度决算数增加26.91万元，增长60.24%，主要原因是我校属于新建学校，2018年秋季期开始招生，近年师生人数只增不减，医疗卫生等缴费基数增加。

5.城乡社区支出（类）13.75万元：较2022年度决算数增加13.75万元，增长137%，主要原因是本单位学生人数增加，班级数增加，教师人数增加，主要用于土地开发的支出。

6.住房保障支出（类）70.56万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2022年度决算数增加22.31万元，增长46.24%，主要原因是我校属于新建学校，2018年秋季期开始招生，近年师生人数只增不减，公积金基数增加。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加0元。

8.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市玉东新区实验小学 2023 年度一般公共预算财政拨款支出1400.61万元，较2022年度决算数增加556.34万元，增长66.99 %。其中：基本支出1182.15万元，项目支出218.45万元。

玉林市玉东新区实验小学 2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1033.91万元，支出决算为1400.61万元，完成年初预算的135.47%。

1. 小学教育（类）年初预算为721.16万元，支出决算为1103.21万元，完成年初预算的153%。增加原因属于新建学校，2018年秋季期开始招生，近年师生人数只增不减，支出增加。主要用于我校为保证日常运转发生的基本支出。如：职工工资津贴、办公费、水电费、维修费等日常公用支出。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为98.48万元，支出决算为94.96万元，完成年初预算的96.43%，主要用于我校本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出以及在职人员按规定缴纳的养老保险。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为49.24万元，支出决算为46.54万元，完成年初预算的94.52%，主要用于我校本级按国家规定发放在职人员按规定缴纳的职业年金。

3.事业单位医疗支出（项）年初预算为45.55万元，支出决算为43.78万元，完成年初预算的96.11%，主要用于我校按国家规定缴纳事业单位医疗。

公务员医疗补助支出（项）年初预算为24.62万元，支出决算为23.66万元，完成年初预算的96.10%，主要用于我校按国家规定缴纳公务员医疗补助。

其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为4.35万元，支出决算为4.14万元，完成年初预算的95.17%，主要用于缴纳职工失业、工伤保险。

4.住房公积金支出（类）年初预算为73.86万元，支出决算为70.56万元，完成年初预算的95.53%：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1182.15万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1033.59万元，完成年初预算的109 %。预决算差异是2023年有教师新增，人员增加支出增加。

（二）商品和服务支出148.56万元，完成年初预算的627%。预决算差异是属于新建学校，2018年秋季期开始招生，近年师生人数只增不减，公用经费增加，支出增加。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市玉东新区实验小学2023年度政府性基金支出13.75万元，较2022年度决算数增加13.75万元，增长137%。其中：基本支出0万元，项目支出13.75万元。

玉林市玉东新区实验小学2023 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为13.75万元，完成年初预算的137%。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为13.75万元，完成年初预算的137%。本单位学生人数增加，班级数增加，教师人数增加，主要用于土地开发的支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市玉东新区实验小学2023年度国有资本经营预算支出     0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市玉东新区实验小学2023 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。全年使用财政拨款安排玉林市玉东新区实验小学机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增减 0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成预算的0 %，比上年增减0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展0业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，玉林市玉东新区实验小学、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少） 0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加（减少）0万元，增长（降低）0%，比上年决算数增加（减少）0万元，增长（降低）0%。比2022年增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加（减少）、资产运行维护支出增加（减少）、信息系统运行维护支出增加（减少）、人员编制数量增加（减少）、落实过紧日子要求压减玉林市玉东新区实验小学支出等，具体增减原因是本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出  万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的%。具体增减原因是本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门（单位）共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

本单位无国有资产则在相关的资产后填0。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度15个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金593.22万元，占一般公共预算项目支出总额的50.18%。组织对2023年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金13.75万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“玉林市玉东新区实验小学”等15个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出1182.15万元，政府性基金预算支出13.75万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，本单位本年度一般公共预算支出有较高执行率。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，13个项目评为一等，占项目总数比例86.67%；1个项目评为二等，占项目总数比例6.67%；1个项目评为三等，占项目总数比例6.67%，0个项目评为四等，占项目总数比例0%。本单位除财政拨款外无其他经费来源，但由于财政资金紧缺未能及时拨款，造成日常教学工作受到一定程度的影响，下一步改进措施：学校将会认真做好预算工作，合理安排资金的正常使用，保障学校日常开支的正常运转。

（2）部分重点项目绩效自评情况：我单位根据年初设定的绩效目标，本单位公用经费等重点项目自评得分为99.37分，一等，项目全年预算数为40万元，执行数为全部支出，完成预算的100%。绩效目标完成情况：一是按学生人均650元/年下达公用经费，学校按规定范围内合规使用公用经费。二是该项目保障学校日常的正常运转，水电、办公费等按时支出、学校各项活动正常开展，提高办学品质和教师待遇。师生满意度达到95%以上。自评发现的主要问题及原因：本单位除财政拨款外无其他经费来源，财政资金到位及时拨付。下一步改进措施：一是高度重视，加强对绩效自评工作的学习认知，为绩效自评工作提供保障；二是学校认真做好预算工作，合理安排资金的正常使用，保障学校日常开支的正常运转。

（3）部门整体绩效自评情况：2023年度部门整体支出绩效预算执行率为82.52%，预算执行情况良好，自评得分95.34分，一等。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。