玉林市玉东新区第二幼儿园2023年度部门决算及三公经费公开情况说明

第三部分：玉林市玉东新区第二幼儿园2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入 85.74万元，其中本年收入  85.74万元, 较2022年度决算数增加（减少）0  万元，增长（下降） 0 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入85.74 万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是本单位2023年秋季期开园招收幼儿，故2022年无决算数可比。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0  %，主要原因是本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）  万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是本单位无事业收入。

5.经营收入0 万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0  %，主要原因是本单位无经营收入。

6.其他收入 0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0  %，主要原因是本单位无其他收入，故无上年数可比。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0  万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是本单位无非财政拨款结余，故无上年数可比。

8.上年结转和结余 0 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是本单位2023年秋季期开园，故无上年结转和结余数据可比。

（二）本部门2023年度总支出85.74万元，其中本年支出85.74 万元, 较2022年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类） 0 万元，较2022年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是本单位无一般公共服务支出。

2.教育支出 71.07 万元，主要用于工资福利支出、办公费、水电费、聘用人员工资支出，较2022年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是本单位2023年秋季期开园招生，故无上年数可。

3.社会保障和就业支出7.54万元，主要用于基本养老保险支出、职业年金支出，较2022年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是本单位2023年秋季期开园招生，故无上年数可比。

4.卫生健康支出3.87万元，主要用于单位医疗支出、公务员医疗补助支出、失业和工伤保险支出，较2022年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是本单位2023年秋季期开园招生，故无上年数可比。

5.住房保险支出3.26万元，主要用于单位住房公积金支出，较2022年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是本单位2023年秋季期开园招生，故无上年数可比。

6.结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是本单位于2023年秋季期开园，故无上年结余分配数可比。

7.年末结转和结余0 万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）  %，主要原因是本单位于2023年秋季期开园，故无上年末结转和结余数可比。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市玉东新第二幼儿园2023 年度一般公共预算财政拨款支出 85.74 万元，较2022年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %。其中：基本支出 0 万元，项目支出 85.74 万元。

玉林市玉东新区第二幼儿园2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 0 万元，支出决算为 85.74万元，完成年初预算的 0 %。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0 %。本单位于2023年秋季期开园招收幼儿，故无年初预算。

（二）学前教育支出年初预算为 0 万元，支出决算为 71.07  万元，完成年初预算的 0 %。本单位于2023年秋季期开园招收幼儿，故无年初预算。主要用于工资福利支出、办公费、水电费、聘用人员工资支出。

（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为 0 万元，支出决算为 5.03 万元，完成年初预算的 0 %。本单位于2023年秋季期开园招收幼儿，故无年初预算。主要用于教职工基本养老保险缴费支出。

（四）机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为 0 万元，支出决算为 2.51 万元，完成年初预算的 0 %。本单位于2023年秋季期开园招收幼儿，故无年初预算。主要用于教职工职业年金缴费支出。

（五）事业单位医疗支出年初预算为 0 万元，支出决算为 2.36万元，完成年初预算的 0 %。本单位于2023年秋季期开园招收幼儿，故无年初预算。主要用于教职工事业单位医疗缴费支出。

（六）公务员医疗补助缴费支出年初预算为 0 万元，支出决算为 1.26 万元，完成年初预算的 0 %。本单位于2023年秋季期开园招收幼儿，故无年初预算。主要用于教职工公务员医疗补助缴费支出。

（七）其他行政事业单位医疗缴费支出年初预算为 0 万元，支出决算为 0.26 万元，完成年初预算的 0 %。本单位于2023年秋季期开园招收幼儿，故无年初预算。主要用于教职工和其他行政事业单位医疗缴费支出。

（八）住房公积金缴费支出年初预算为 0 万元，支出决算为 3.26 万元，完成年初预算的 0 %。本单位于2023年秋季期开园招收幼儿，故无年初预算。主要用于教职工住房公积金缴费支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出 85.74 万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 59.29 万元，完成年初预算的 0 %。本单位于2023年秋季期开园招收幼儿，故无年初预算。

（二）商品和服务支出26.45万元，完成年初预算的0 %。本单位于2023年秋季期开园招收幼儿，故无年初预算。

（三）对个人和家庭的补助支出0万元，完成年初预算的0 %。本单位于2023年秋季期开园招收幼儿，故无年初预算。

 四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市玉东新区第二幼儿园2023年度政府性基金支出 0 万元，较2022年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %。其中：基本支出 0 万元，项目支出 0万元。

玉林市玉东新区第二幼儿园2023 年度政府性基金支出年初预算为  0 万元，支出决算为  0 万元，完成年初预算的 0 %。本单位无政府性基金预算财政拨款收入。也无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市玉东新区第二幼儿园2023年度国有资本经营预算支出  0 万元。其中：基本支出 0 万元，项目支出 0 万元。

玉林市玉东新区第二幼儿园2023 年度国有资本经营预算支出年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0 %。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为 0  万元，支出决算为   0万元，完成年初预算的  %。主要本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。也无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出 0 万元，完成预算的  %，比上年增减（减少）0万元，主要原因是本单位无“三公”经费支出安排。其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元，公务用车购置及运行费支出决算 0万元，公务接待费支出决算 0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的 0 %，比上年增减（减少） 0 万元，原因是本单位无因公出国（境）支出安排。全年使用财政拨款安排玉林市玉东新区第二幼儿园机关、  个所属单位出国团组 0个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0 个，累计 0 人次。开支内容包括：

（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：

公务用车购置支出  0 万元，完成预算的 0 %，比上年增减（减少） 0 万元，原因是……。购置了 0 辆公务用车，主要本单位无公务用车购置及运行费支出安排。

公务用车运行支出 0万元，完成预算的 0 %，比上年增减（减少） 0 万元，原因是本单位无公务用车运行支出安排。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，玉林市玉东新区第二幼儿园开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出 0万元，平均每辆 0万元。

（三）公务接待费支出 0万元，完成预算的0 %， 比上年增减（减少）0 万元，原因是本单位无公务接待支出安排。国内公务接待批次0 次，人次0次，国（境）外公务接待批次 0次，人次0 次。其中：

……

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出0 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加（减少）0 万元，增长（降低）0 %，比上年决算数增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要原因是：本单位无机关运行费支出安排，比2022年增加（减少）0万元，增长（降低）0 %。主要原因是：本单位2023年建成秋季期招收幼儿，故无上年数可比。办公设施设备购置经费增加（减少）0万元、资产运行维护支出增加（减少）0万元、信息系统运行维护支出增加（减少）0万元、人员编制数量增加（减少）0人、落实过紧日子要求压减0支出。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额 0万元，其中：政府采购货物支出 0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出  0万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占授予中小企业合同金额的 0 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

本单位无政府采购支出

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门（单位）共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车 0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0 台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度3个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金85.74万元，占一般公共预算项目支出总额的100 %。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0 %。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的 0 %。

组织对“预留增人增资、预算调剂资金、预留增人增资（非三保）”3 个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出85.74万元，政府性基金预算支出 0 万元，国有资本经营预算支出 0万元。从评价情况来看，教育基本经费保障教育教学工作的有效开展以及学校工作的正常运行；人员经费保障职工及聘用人员的工资福利支出，做好幼儿入园教育工作、提高保教质量，根据服务范围，面向社会招生、强化幼儿园内部管理，加强师资队伍建设，建设建立科学、有效的用工制度和人事分配制度等激励机制，调动广大职工的工作热情和工作积极性，提高教学质量和服务质量。为幼儿提供健康、丰富的生活和活动环境，满足幼儿各种多方面发展的需要，使他们在快乐的童年生活中获得有益于身心发展的经验。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评， 3个项目评为一等，占项目总数比例100 %； 0个项目评为二等，占项目总数比例0 %；0个项目评为三等，占项目总数比例0 %；0个项目评为四等，占项目总数比例0 %；。自评发现的主要问题预算编制工作有待细化，预算执行力度需进一步提高。下一步改进措施：1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制，进一步加强单位内部机构各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。2.提高财务管理，严格账务审核，建立单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、账务核算，杜绝超支现象的发生。3.完善资产管理 ，编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度，按照上级部门及财政部门规定的资产出租和出借、处置和报废审批制度管理资产，加强单位内部的资产管理工作。4.对相关人员加强培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。 5.坚持依法治校，修订完善学校的各项规章制度和各种考核方案，使学校的各项工作有章可循，确保学校各项工作有秩序地进行，做到依法治校.

（2）部分重点项目绩效自评情况:根据年初设定的绩效目标，预留增人增资项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为 59.29万元，执行数为 59.29 万元，完成预算的100 %。项目绩效目标完成情况：通过工资福利支付，保障幼儿园教学工作正常有效运转，为幼儿提供高效优质的保教服务。

（3）部门整体绩效自评情况：玉林市玉东新区第二幼儿园于2023年8月建成招生，无年初预算，故无部门整体绩效自评。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。