玉林市玉东新区教育文体和旅游局2023年部门决算及三公经费公开情况说明

第三部分：2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入6301.67万元，其中本年收入6301.67万元, 较2022年度决算数增加2259.84万元，增长55.91%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2888.48万元，为本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加1287.82万元，增长80.46%，主要原因是今年政府性基金投入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入3413.19万元，为本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加972.02万元，增长39.82%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

6.其他收入0.01万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是今年存在利息收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

8.上年结转和结余0.31万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数没有变化，主要原因是其他应付款。

（二）本部门2023年度总支出6301.66万元，其中本年支出6301.66万元, 较2022年度决算数增加2259.84万元，增长55.91%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，较2022年度决算数减少34.25万元。主要原因是今年没有一般公共服务支出。

2.教育支出(类）2848.21万元：主要用于人员经费支出、日常公用经费支出及教育工作业务支出。较2022年度决算数减少1348.43万元，增加55.24%，主要原因是今年增加教育项目支出。

3.文化旅游体育与传媒支出(类）12.79万元，主要用于文艺演出、公共文化服务支出。较2022年度决算数减少26.75万元，下降67.65%，主要原因是今年减少文化体育与传媒项目支出。

5.社会保障和就业支出(类）11.07万元，主要用于发放职工职业年金、养老保险等方面的支出。较2022年度决算数增加0.32万元，增长2.98%，主要原因是今年基数调整。

6.卫生健康支出(类）11.07万元，主要用于社会保障缴费。较2022年度决算数无变动。

7.城乡社区支出(类）3413.19万元。较2022年度决算数增加972.02万元，增长39.82%，主要原因是今年学校建设项目支出资金972.02万元。

8.住房保障支出(类）5.53万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金方面的支出。较2022年度决算数增加0.24万元，增长4.54%，主要原因是今年工资基数调整。

9.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

10.年末结转和结余0.32万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2888.48万元，较2022年度决算数增加1287.82万元，增长80.46%。其中：基本支出81.13万元，项目支出2807.35万元。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2521.87万元，支出决算为2888.48万元，完成年初预算的114.54%。

（一）教育支出年初预算为3366.33万元，支出决算数为2848.21万元，完成年初预算的84.61%。主要原因是今年财政资金薄弱，减少教育项目支出。

1.教育管理事务（款）

行政运行（项）年初预算为109.11万元，支出决算为105.82万元，完成年初预算的96.98%。该支出主要用于单位基本支出和学校建设的一般支出。

一般行政管理事务（项）年初预算为92.3万元，支出决算为78.6万元，该支出主要用于项目的行政管理支出。

其他教育管理支出（项）年初预算为1270.98万元，支出决算为1143.69万元。该项支出主要是单位其他教育管理项目支出，减少的主要原因是今年财政资金薄弱，减少教育项目支出。

2.普通教育（款）

学前教育（项）年初预算为225万元，支出决算为1092.41万元。该项支出主要是学前教育项目支出，增加的主要原因是今年新建一所公办幼儿园。

小学教育（项）年初预算为272万元，支出决算为114.42万元。该项支出主要是小学教育项目支出，减少的主要原因是资金统筹安排，减少小学教育项目支出。

初中教育（项）年初预算为255万元，支出决算为311万元。该项支出主要是初中教育项目支出，增加的主要原因是今年初中学校还在继续加大教育建设项目支出。

3.进修及培训（款）

教师进修（项）年初预算为250万元，支出决算为2.27万元。该项支出主要是教师培训支出，减少支出的原因主要是财政资金薄弱，暂缓支出。

（二）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为25万元，支出决算数为12.79万元，完成年初预算的51.16%。主要原因是今年财政资金薄弱，减少文化项目支出。

1.文化和旅游（款）

群众文化（项）年初预算为10万元，支出决算为11.44万元，完成年初预算的100%。

旅游宣传（项）年初预算为3万元，支出决算为2.58万元，完成年初预算的86%。

其他文化和旅游支出（项）年初预算为5万元，支出决算为4.36万元，完成年初预算的87.2%。

2.其他文化旅游和体育与传媒支出（款）    

其他文化旅游和体育与传媒支出（项）年初预算为0万元，支出决算为1.36万元。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为11.22万元，支出决算数为11.07万元，完成年初预算的100%。

1.行政事业单位养老支出（款)

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为7.48万元，支出决算为7.38万元，完成年初预算的98.66%，主要用于支付教职工养老保险。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为3.74万元，支出决算为3.69万元，完成年初预算的98.66%，主要用于缴纳教职工职业年金。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为5.64万元，支出决算数为10.87万元，完成年初预算的100%。

1.公共卫生（款）

重大公共卫生服务（项）年初预算为0万元，支出决算为5.36万元，主要用于疫情防控卫生服务支出。

2.行政事业单位医疗（款）

行政单位医疗（项）年初预算为3.46万元，支出决算为3.41万元，完成年初预算的118.2%，主要用于缴纳教职工医疗保险。

公务员医疗补助（项）年初预算为2.09万元，支出决算为2.06万元，完成年初预算的98.56%，主要用于缴纳教职工公务员医疗补助。

其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.09万元，支出决算为0.05万元，完成年初预算的55.55%，主要用于缴纳教职工工伤保险。

（五）住房保障支出（类）年初预算数为5.61万元，支出决算数为5.53万元，完成年初预算的98.57%。

1.住房改革支出（款）

住房公积金（项）年初预算为5.61万元，支出决算为5.53万元，完成年初预算的98.57%。主要用于教职工住房公积金缴纳。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出81.13万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出69.96万元，完成年初预算的100%。

（二）对个人和家庭的补助支出0.79万元，完成年初预算的100%。

（三）商品和服务支出10.37万元，完成年初预算的100%。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

2023年度政府性基金支出3413.19万元，较2022年度决算数增加972.02万元，增长39.82%。其中：基本支出0万元，项目支出3413.19万元。

2023年度政府性基金支出年初预算为5000万元，支出决算为3413.19万元，完成年初预算的68.26%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元0。全年使用财政拨款安排玉林市玉东新区教育文体和旅游局机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元0。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，玉林市玉东新区教育文体和旅游局、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%， 比上年增减（减少）0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出10.37万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数减少4.06万元，完成年初预算的71.86。比2022年减少2.5万元，下降19.43%。主要原因是：办公费、差旅费、委托业务费等支出减少。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额1140.93万元，其中：政府采购货物支出4.59万元、政府采购服务支出1136.34万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据，并做好与2023 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额482.96万元，占政府采购支出总额的42.5%，其中：授予小微企业合同金额4.59万元，占政府采购支出总额的0.4%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度  23个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金2818.84万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金3766.3万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

组织对“中小学教育教学设备采购”等22个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出2818.84万元，政府性基金预算支出3766.3万元。从评价情况来看，一是部分项目因财政资金紧张未能支出，导致项目支出率为0；二是有些项目支出主体在学校。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，20个项目评为一等，占项目总数比例86.96%；3个项目评为二等，占项目总数比例9.13%。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目支出进度较缓慢；二是绩效自评目标不够全面。下一步改进措施：一是根据资金使用情况及时完成支出；二是在年初做预算绩效目标时全面考虑情况合理设置绩效目标。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，学校建设项目自评得分为99.06分，项目全年预算数为3766.3万元，执行数为3413.19万元，完成预算的90.62%。项目绩效目标完成情况：一是工程质量合格率达到100%；二是完善学校基础设施。发现的主要问题及原因：施工过程中受外界因素影响了施工进度。下一步改进措施：多同相关职能部门联系沟通，争取政策的支持。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。