玉林市玉东新区第四小学2023年度部门决算及三公经费公开情况说明

目    录

第一部分：玉林市玉东新区第四小学概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市玉东新区第四小学2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市玉东新区第四小学2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市玉东新区第四小学概况

一、本部门职责

1．贯彻国家教育的方针政策及其他有关政策，拟订学校发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，完善常学校的管理制度，提出运用教育政策实施的建议；

2、实施小学义务教育，促进基础教育发展。

3、小学学历教育。

二、机构设置情况  

玉林市玉东新区第四小学属于全额事业单位。学校本级内设教务、政教、后勤、工会，共4个职能科室。人员编制总数为75人，其中事业编制75人，实有财政供养人数75人，事业在职75人，工勤在职0人，退休人员0人。

第二部分：玉林市玉东新区第四小学2023年度部门决算报表

此部分另附表格，详见附件:玉林市玉东新区第四小学2023年度部门决算公开附表）

第三部分：玉林市玉东新区第四小学2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入855.57万元，其中本年收入853.91万元,较2022年度决算数增加 50.96 万元，增长6.33%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入853.91元，为玉东新区财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加 146.45万元，增长20.70%，主要原因是学校扩招，师生增加，收入相应增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，为玉东新区财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少97.15 万元，下降 100  %，主要原因是学校没有需要政府性基金支付的项目。

3.国有资本经营预算财政拨款收入  0  万元，为玉东新区财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加 0 万元，增长 0 %。主要原因是本部门无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入 0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加 0 万元，增长 0 %。主要原因是本部门无事业收入。

5.经营收入   0  万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加 0 万元，增长 0  %。主要原因是本部门无经营收入。

6.其他收入 0 万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数增加 0 万元，增长 0 %。主要原因是本部门无其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）  0   万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %。

8.上年结转和结余 1.66  万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加1.66 万元，增长100 %。主要原因是社保系统原因未能及时支付社保费。

（二）本部门2023年度总支出 855.57万元，其中本年支出 855.48万元, 较2022年度决算数增加50.96万元，增长 6.33%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）684.39万元：主要用于我校为保证日常运转发生的基本支出。较2022年度决算数增加68.35万元，增长11.10%，主要原因是学校扩招，师生人数增加，增加了办公费、水电费、维修费、购买办公设备等支出。

2.社会保障和就业支出（类）85.39万元，较2022年度决算数增加39.74万元，增长87.05%，主要原因是学校扩招，教师人数增加，基本养老保险、职业年金增加。

3.医疗卫生与计划生育支出（类）43.22万元：较2022年度决算数增加21.20万元，增长96.28%，主要原因是学校扩招，教师人数增加，事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出增加。

4.城乡社区支出（类）0万元：较2022年度决算数减少97.15万元，减少100%，主要原因是学校无城乡社区支出（类）项目。

5.住房保障支出（类）42.48万元：较2022年度决算数增加20.39万元，增长92.30%，主要原因是学校扩招，教师人数增加，住房公积金增加。

6.结余分配   0  万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %。

7.年末结转和结余 0.09 万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少1.57万元，下降 94.58  %。主要原因是按需使用社保经费。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市玉东新区第四小学 2023年度一般公共预算财政拨款支出855.48万元，较2022年度决算数增加149.67万元，增长21.21%。其中：基本支出 704.89万元，项目支出 150.59万元。

玉林市玉东新区第四小学 2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 728.34万元，支出决算为855.48万元，完成年初预算的117.46 %。

（一）教育支出（类）年初预算为523.6万元，支出决算为684.39万元，完成年初预算的130.71%。主要反映我单位教育事务支出。

 1.小学教育（项）年初预算为523.6万元，支出决算为684.39万元，完成年初预算的130.71%。差异原因主要是学校扩招，师生人数增加。该支出主要用于保障学校正常运转所需的人员经费、日常公用经费、相关教育建设项目投入等。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为102.15万元，支出决算为85.39万元，完成年初预算的83.59%。主要反映我单位社会保障和就业支出。

1.行政事业单位养老支出（款)

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为68.10万元，支出决算为56.93万元，完成年初预算的83.60%，差异原因是年初预算社保基数与实际缴纳社保数有差异，主要用于我校按国家规定缴纳教职工事业单位养老保险。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为34.05万元，支出决算为28.46万元，完成年初预算的83.58%，差异原因是年初预算社保基数与实际缴纳社保数有差异。主要用于我校按国家规定缴纳教职工事业单位职业年金。

 （三）卫生健康支出（类）年初预算为51.52万元，支出决算为43.22万元，完成年初预算的83.89%。主要反映我单位卫生健康支出。

1.行政事业单位医疗（款）

事业单位医疗（项）年初预算为31.49万元，支出决算为26.33万元，完成年初预算的83.61%，差异原因是学年初预算社保基数与实际缴纳社保数有差异。主要用于我校按国家规定缴纳教职工事业单位医疗。

公务员医疗补助（项）年初预算为17.03万元，支出决算为14.23万元，完成年初预算的83.56%，差异原因是年初预算社保基数与实际缴纳社保数有差异。主要用于我校按国家规定缴纳教职公务员医疗保险。

其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为3万元，支出决算为2.66万元，完成年初预算的88.67%，差异原因是年初预算社保基数与实际缴纳社保数有差异。主要用于缴纳教职工工伤保险。

（四）住房保障支出（类）年初预算为51.07万元，支出决算为42.48万元，完成年初预算的83.18%。主要反映我单位住房保障支出。

 1.住房改革支出（款）

住房公积金（项）年初预算为51.07万元，支出决算为42.48万元，完成年初预算的83.18%。差异原因是年初预算社保基数与实际缴纳社保基数有差异。主要用于按照国家政策规定缴纳教职工的住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出704.89万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出649.28万元，完成年初预算的 101.46%。预决算差异原因是学校扩招，教师人数增加。

（二）商品和服务支出 55.61万元，完成年初预算的 359.01%。预决算差异原因是学校扩招，师生人数增加，增加了办公费、水电费、维修费等日常开支。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市玉东新区第四小学2023年度政府性基金支出     0万元，较2022年度决算数减少97.15 万元，下降100 %。其中：基本支出  0 万元，项目支出  0 万元。

玉林市玉东新区第四小学2023年度政府性基金支出年初预算为 0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的 0 %。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市玉东新区第四小学2023年度国有资本经营预算支出  0 万元。其中：基本支出 0 万元，项目支出 0 万元。

玉林市玉东新区第四小学2023年度国有资本经营预算支出年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0 %。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年，完成年初预算的 0 %，比上年增减（减少）0    万元。其中：因公出国（境）费支出决算  0  万元，公务用车购置及运行费支出决算  0  万元，公务接待费支出决算  0  万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0 万元，完成年初预算的 0 %，比上年增减（减少）  0  万元。全年使用财政拨款安排玉林市玉东新区第四小学  0 个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计  0 个，累计 0  人次。

（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：

公务用车购置支出  0  万元，完成年初预算的 0 %，比上年增减（减少） 0  万元。购置了 0 辆公务用车。

公务用车运行支出  0  万元，完成年初预算的 0 %，比上年增减（减少） 0   万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，玉林市玉东新区第四小学 0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出 0 万元，平均每辆 0 万元。

（三）公务接待费支出 0 万元，完成年初预算的 0  %， 比上年增减（减少） 0 万元。国内公务接待批次 0次，人次 0次，国（境）外公务接待批次0 次，人次0 次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度无机关运行经费支出。机关运行经费支出 0 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数增加（减少） 0 万元，增长（降低） 0 %。比2022年增加（减少）0  万元，增长（降低）0 %。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度无政府采购支出，政府采购支出总额  0万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的0  %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占授予中小企业合同金额的 0 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中：副部（省）级领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车  辆、其他用车 0 辆；单位价值50万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0 台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度  12个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金255.17万元，占一般公共预算项目支出总额的 100%。组织对2023年度 0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0 万元，占政府性基金预算项目支出总额的 0 %。组织对2023年度 0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0 万元，占国有资本经营预算项目支出总额的 0 %。

组织对“家庭经济困难学生生活补助”等12个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出255.17万元，政府性基金预算支出  0 万元，国有资本经营预算支出 0 万元。从评价情况来看，从评价情况来看，项目支出有效促进了学校日常教学运行，相关教育项目建设投入，真实、完整地反映了项目规模、结构管理情况和财务状况。其中收回2022年专项转移支付资金、预留增人增资、中小学教育教学设备采购3个项目完成率100%，绩效自评100分，绩效评价等级为一等。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，9个项目评为一等，占项目总数比例 75%； 3个项目评为二等，占项目总数比例25%；0个项目评为三等，占项目总数比例 0%；0个项目评为四等，0占项目总数比例 0%；。自评发现的主要问题及原因：一是财政资金支出进度较慢，部分财政资金未能落实到位:二是预算前瞻性不够。年初预算时，对一些支出把握不准,导致实际支出与预算有一定偏差。下一步改进措施:一是加快资金支出进度，对未能落实到位的资金及时向主管部门和财政部门反映，加强沟通争取安排资金完成支付:二是加强预算编制的前瞻性,结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，班主任津贴项目自评得分为90.91分，一等，项目全年预算数为7.92万元，执行数为 7.92 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是所有班主任已按实际任职情况领取到津贴，项目实施按期完成，项目资金合法合规发放。

（3）部门整体绩效自评情况：2023年度部门整体支出绩效我校整体支出834.16万元，自评等级为一等，自评得分98.67分。整体绩效目标完成情况：一是教育教学工作方面：2023年组织教师积极参加“前沿课堂”、国培、区培和各级教研培训活动，完成2022年全员继续教育培训活动，提升教研水平，强化教学实效。二是德育工作方面：组织开展了各类主题教育，例如美育活动光影、三月三庆祝活动等，以鲜明正确的价值导向引导学生，以积极向上的力量激励学生，促进学生形成良好的思想品德和行为习惯。三是校园安全教育工作方面：通过拉横幅、宣传海报和开班会等各种宣传方式开展心理健康、交通安全、防溺水、反欺凌、防诈骗、防火灾、防食品中毒等各种日常安全教育。积极落实校园隐患整改，改善办学条件，完善校园基础设施配套，进一步优化美化校园环境，保障学校日常工作的正常开展。

下一步改进措施：一是加强政治、业务学习，提高思想认识；二是加强预算管理，提高预算科学性；三是不断完善绩效评价指标体系，优化绩效评价指标计分标准。 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指玉东新区各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。