广西玉林“五彩田园”现代特色农业示范区服务中心（玉林两岸农业 合作研究院）2023年度部门决算及三公经费公开情况说明

第三部分：“五彩田园”现代特色农业示范区服务中心

2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入1335.22万元，其中本年收入1304.95万元, 较2022年度决算数减少902.07万元，下降40.32%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入699.01万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少237.28万元，下降25.34%，主要原因是财政压力大，缩减开支。

2.政府性基金预算财政拨款收入605.88万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少653.41万元，下降51.89%，主要原因是蓁蓁项目贷款已还清。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入0.06万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数减少1.41万元，下降95.92%，主要原因是银行存款利息减少、社保个人部分退费减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0 %。

8.上年结转和结余30.27万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少9.98万元，下降24.80%，主要原因是使用部分结转结余资金。

（二）本部门2023年度总支出1335.22万元，其中本年支出1304.68万元, 较2022年度决算数减少902.07万元，下降40.32%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒类支出（类）443.78万元：主要用于五彩田园园区物业管理经费，五彩田园农业公司一线工人工资及园区水电费支出、日常维修维护等。

较2022年度决算数减少128.62万元，下降22.47%，主要原因是项目支出减少。

2.社会保障和就业支出（类）29.05万元，主要用于按照国家政策规定缴纳的机关事业单位基本养老保险、职业年金、其他社会保险基金的补助方面的支出。

较2022年决算数增加0.94万元，增长3.34%，主要原因是社保基数调整，缴纳部分增加。

3.卫生健康支出（类）15.25万元，主要用于按照国家政策规定为职工支付的行政单位医疗、公务员医疗补助方面的支出。

较2022年决算数减少0.16万元，下降1.04%，主要原因是社保基数调整，单位缴纳部分减少。

4.城乡社区支出（类）605.88万元，主要用于偿还蓁蓁农业公司国开行贷款本金和利息方面的支出。

较2022年度决算数减少653.41万元，下降51.88%，主要原因是2023年已付清贷款。

5.农林水支出（类）196.2万元，主要用于发放在职在编人员工资福利支出，办公经费及五彩田园部分项目支出。

较2022年决算数减少120.66万元，下降38.08%，主要原因是缩减开支，有关费用减少。

6.住房保障支出（类）14.52万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

较2022年度决算数减少0.44万元，下降2.94%，主要原因是公积金基数调整，缴纳部分减少。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加0  万元，增长0 %。

5.年末结转和结余30.54万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0.27万元，增长0.89%，主要原因是决算部分会计科目调整。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西玉林“五彩田园”现代特色农业示范区服务中心2023年度一般公共预算财政拨款支出699.01万元，较2022年度决算数减少236.62万元，下降25.29%。其中：基本支出249.82万元，项目支出449.19万元。

广西玉林“五彩田园”现代特色农业示范区服务中心2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为965.04万元，支出决算为699.01万元，完成年初预算的72.43%。

（一）文化旅游体育与传媒（类）年初预算为708万元，支出决算为443.78万元，完成年初预算的62.68%。差异原因是缩减开支、减少费用。主要用于支付五彩田园农业公司一线工人工资及园区水电费及日常维修维护等。

1.文化和旅游（款）

其他文化和旅游支出（项）年初预算为703万元，支出决算为443.78万元，完成年初预算的63.13%，差异原因是项目减少、节省开支。主要用于支付五彩田园规划展示馆维修维护、五彩田园农业公司一线工人工资及园区水电费及日常维修维护等。

其他文化旅游体育与传媒支出（项）年初预算为5万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，差异原因是部分工作未开展。主要用于五彩田园节假日文化建设。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为31.67万元，支出决算为29.05万元，完成年初预算的91.73%，差异原因是社保基数调整。主要用于按照国家政策规定缴纳的机关事业单位基本养老保险、职业年金、其他社会保险基金的补助方面的支出。

    1.行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为21.11万元，支出决算为19.37万元，完成年初预算的91.76%，差异原因是社保基数调整，单位缴纳部分减少。主要用于机关事业单位基本养老保险的缴纳。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为10.56万元，支出决算为9.68万元，完成年初预算的91.67%，差异原因是社保基数调整，单位缴纳部分增少。主要用于机关事业单位职业年金的缴纳。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为16.93万元，支出决算为15.25万元，完成年初预算的90.08%，差异原因是社保基数调整。主要用于按照国家政策规定为职工支付的行政单位医疗、公务员医疗补助方面的支出。

    1.行政事业单位医疗（款）

行政单位医疗（项）年初预算为9.77万元，支出决算为8.96万元，完成年初预算的91.71%，差异原因是社保基数调整，单位缴纳部分减少。主要用于行政单位医疗支出。

公务员医疗补助（项）年初预算为6.22万元，支出决算为5.55万元，完成年初预算的89.23%，差异原因是社保基数调整，单位缴纳部分减少。主要用于公务员医疗补助支出。

其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.94万元，支出决算为0.74万元，完成年初预算的78.72%，差异原因是社保基数调整，单位缴纳部分减少。主要用于工伤保险缴纳。

（四）农林水支出（类）年初预算为192.61万元，支出决算为196.20万元，完成年初预算的101.86%。差异原因是决算科目调整。主要用于发放在职在编人员工资福利支出，办公经费及五彩田园部分项目支出。

1.农业农村（款）

行政运行（项）年初预算为181.95万元，支出决算为185.54万元，完成年初预算的101.97%。差异原因是部分支出超出预期。主要用于在职在编人员工资福利支出、办公日常开支及其他商品和服务支出等。

事业运行（项）年初预算为10.66万元，支出决算为10.66万元，完成年初预算的100%。无差异变化。主要用于事业单位人员工资福利支出等。

（五）住房保障支出（类）年初预算为15.84万元，支出决算为14.52万元，完成年初预算的91.67%，差异原因是公积金基数调整。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

1.住房改革支出（款）

住房公积金（项）年初预算15.84万元，支出决算为14.52万元，完成年初预算的91.67%，差异原因是公积金基数调整。主要用于住房公积金缴纳。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出249.82万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出200.71万元，完成年初预算的101.41%。差异原因是部分工资福利支出变动。

（二）商品和服务支出44.99万元，完成年初预算的91.28%。差异原因是缩减公用经费，节省开支。

（三）对个人和家庭的补助4.13万元，完成年初预算的129.06%。差异原因是退休人员生活补助标准增加。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西玉林“五彩田园”现代特色农业示范区服务中心2023年度政府性基金支出605.88万元，较2022年度决算数减少653.41万元，下降51.89%。其中：基本支出0万元，项目支出605.88万元。

广西玉林“五彩田园”现代特色农业示范区服务中心2023 年度政府性基金支出年初预算为620万元，支出决算为605.88万元，完成年初预算的97.72%。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为620万元，支出决算为605.88万元，完成年初预算的97.72%。差异原因是项目贷款以银行为准，年初预算仅为预估。

1.国有土地使用权出让收入安排的支出（款）

土地开发支出（项）年初预算620万元，支出决算605.88万元，主要用于偿还蓁蓁农业公司国开行贷款本金和利息方面的支出。差异原因是年初预算不能准确预估所需偿还贷款数。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西玉林“五彩田园”现代特色农业示范区服务中心2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0元。

广西玉林“五彩田园”现代特色农业示范区服务中心2023 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，主要原因是我单位无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，原因是我单位无“三公”经费支出。全年使用财政拨款安排广西玉林“五彩田园”现代特色农业示范区服务中心出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元，原因是我单位无“三公”经费支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成预算的0 %，比上年增加0万元，原因是我单位无“三公”经费支出。2023年，广西玉林“五彩田园”现代特色农业示范区服务中心2个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成预算的0%， 比上年增加0万元，原因是我单位无“三公”经费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出44.99万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少4.3万元，降低8.72%，比上年决算数增加13.17万元，增长41.39%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额19.78万元，其中：政府采购货物支出10.22万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出9.56万元。授予中小企业合同金额19.78万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额19.78万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门（单位）共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度10个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金470.35万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度8个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金605.88万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“两岸青年农业创业基地基础配套工程结算款、五彩田园核心区亮化工程质保金、五彩田园精品园提升工程质保金、两岸青年农业创业基地基础配套设施工程质保金、“五彩田园”田园综合体休闲农业旅游服务设施采购货款、“五彩田园”隆平高科水稻种植基地（A区）工程结算款、五彩田园园区太阳能路灯维修维护、预留增人增资（非三保）、预留增人增资①、预留增人增资②、公务员医疗补助（退休人员）、预算调剂资金、蓁蓁生态农业基地建设贷款、五彩田园规划展示馆及园区监控系统维修维护、五彩田园节假日及文化建设经费、五彩田园物业管理经费、伙食补助费、退休人员独生子女补助”等18个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出470.35万元，政府性基金预算支出605.88万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，大部分项目完成较好，资金使用合规定，但也存在部分项目因不可抗力、客观因素导致的绩效自评不达标的情况。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，16个项目评为一等，占项目总数比例88.89%；1个项目评为二等，占项目总数比例 5.56%；1个项目评为三等，占项目总数比例5.56%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%；。自评发现的主要问题及原因：一是绩效目标设置不够合理，绩效指标不够科学；二是预算编制准确性不够。下一步改进措施：一是增强绩效意识，所有专项经费从立项编制预算开始就设置合理的绩效目标，同时要制订切实可行、科学合理、指向明确、细化量化的绩效指标，作为项目执行绩效监控以及完成绩效评价的依据；二是秉承“过紧日子”思想，尽量缩减不必要开支。加强对项目前期调研论证、资金需求测算、预算执行安排等方面工作，进一步研究分析往年预算需求与资金使用情况，分析资金使用标准，提高预算编制准确性与执行效率性。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“五彩田园物业管理经费”项目自评得分为98.82分，一等，项目全年预算数为500万元，执行数为441.14万元，完成预算的88.23%。项目绩效目标完成情况：数量指标——管理人员及一线工人人数≥100人，园林绿化管护次数≥2次/月，公共基础设施维修维护≥1次/年，太阳能路灯维修维护≥1次/年；质量指标——物业管理服务工作验收合格率≥95%，园区内工作人员安排到位率＝100%；时效指标达到预期；成本指标达到预期；社会效益指标——保障园区内公共设施正常运转，环境整洁舒适，无重大事故发生；服务对象满意度指标达到预期。

自评发现的主要问题及原因：一是园区面积较大，属于开放性景区，除了原有的绿化管护难度大外，新型旅游项目如露营、房车的兴起给园区增加了管理成本，带来了管理风险；二是一线工人存在超龄现象，用工成本较大。

下一步改进措施：根据“过紧日子”的思路，相应调整工作重心，优化资金配置，做好项目支出计划，有序开展工作。在合情合理的条件下，谋划开拓新的收费项目，增加收入来源，为未来发展注入新血液。

（3）部门整体绩效自评情况：2023年度部门整体支出绩效完成情况部门整体支出自评得分97.4分，一等，数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标和满意度指标均达到预期指标。成本指标年初设置的指标内容为“资金使用率≥90%”，实际完成值是“资金使用率＜90%”，造成偏差的原因是7个往年未付工程款项目使用的是国债资金，因年底资金紧张，导致未完成拨付，均结转至2024年度，并已在2024年1月份完成拨付。针对这个问题的改进措施是合理设置绩效指标值，确保指标完成率。

项目支出绩效自评结果。项目自评得分平均分92.92分，评分等级一等16个，二等1个，三等1个。保障了五彩田园园区内公共设施正常运转，环境整洁舒适，无重大事故发生，提升了接待服务质量及园区管理水平，保障了在职在编人员和退休人员的合法权益，促进园区稳定发展。

自评等级为三等的项目是“预算调剂资金”，年初预算数0万元，年中预算调整8.39万元，调整后预算数8.39万元，实际支出0万元。该项目主要用于退休人员钟聚凤同志死亡后一次性抚恤金发放，预计2023年完成拨付，但因其家庭情况复杂，家属未理清责任关系，导致抚恤金未能及时拨付，导致未能完成部分预期指标且效果较差。下一步将积极与家属沟通，劝导他们尽快理清关系，完成抚恤金拨付。同时合理设置2024年该预算项目绩效目标，防止因不可抗力、客观因素导致的绩效自评不达标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。