玉林市玉州区茂林镇中心小学2023年部门决算及三公经费公开情况说明

目    录

第一部分：玉林市玉州区茂林镇中心小学概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市玉州区茂林镇中心小学2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分： 玉林市玉州区茂林镇中心小学2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分： 玉林市玉州区茂林镇中心小学概况

一、本部门职责

1．贯彻国家教育的方针政策及其他有关政策，拟订学校发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，完善学校的管理制度，提出运用教育政策实施的建议；

2.实施小学义务教育，促进基础教育发展；

3.初级中学学历教育。

二、机构设置情况

（一）机构设置情况

玉林市玉州区茂林镇中心小学属事业单位。学校本级内设教导、总务、工会，共3个职能科室。

(二)人员构成情况 

玉林市玉州区茂林镇中心小学编制总数为374人，实有财政供养人数374人，其中：事业编373人，周转编1人。 

第二部分： 玉林市玉州区茂林镇中心小学 2023年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

详见附件：玉林市玉州区茂林镇中心小学2023年度部门决算公开附表

第三部分： 玉林市玉州区茂林镇中心小学2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入7195.21万元，其中本年收入7195.21万元, 较2022年度决算数增加665.86万元，增长10.20%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入7177.24万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加731.97万元，增长11.36%，主要原因是：学生人数增加，学校教育均衡发展，各方面投入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入17.97万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少66.11万元，下降78.63%，主要原因是;学校基础设施建设基本完善，学校教育教学设备的投入相对减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0 万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0 %。

4.事业收入 0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数增加0万元，增长0 %。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0 %。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

（二）本部门2023年度总支出7195.21万元，其中本年支出7195.21万元, 较2022年度决算数增加665.86万元，增长10.20%。支出具体情况如下：

1.教育支出 （类）5424.21万元：主要用于我校为保证日常运转发生的基本支出。较2022年度决算数增加548.39万元，增长11.25%，主要原因是：教师待遇增加，学校教育均衡发展，各方面投入增加。

2. 社会保障和就业支出（类）8566.28万元，较2022年度决算数增加83.35万元，增加10.78%，主要用于学校按国家规定缴纳社保方面的支出，增加主要原因是：教师待遇增加，缴费基数提高。

3.卫生健康支出（类）468.72万元：较2022年度决算数增加58.72万元，增长14.32%，主要用于我校按国家规定支付的社会医疗保险的支出，增加主要原因是：教师待遇增加，缴费基数提高。

4.城乡社区支出（类）17.97万元：较2022年度决算数减少66.11万元，下降78.63%，主要是学校基础设施建设基本完善，学校教育教学设备的投入相对减少。

5.住房保障支出（类）428.04万元：较2022年度决算数增加41.52万元，增长10.74%，主要用于按照国家政策规定缴纳教职工的住房公积金。增加主要原因是：教师待遇增加，缴费基数提高

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加0万元，增长0 %。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

 玉林市玉州区茂林镇中心小学2023年度一般公共预算财政拨款支出7177.24万元，较2022年度决算数增加731.97万元，增长11.36%，。其中：基本支出6141.9万元，项目支出1035.34万元。

玉林市玉州区茂林镇中心小学2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6499.46万元，支出决算为7177.24万元，完成年初预算的110.4%。主要是学生、教师人数增长教师待遇增加，人员经费、教育教学设备的投入相对增加。

（一）教育支出 （类）年初预算为4601.17万元，支出决算为5424.21万元，完成年初预算的117.9%。主要用于我校为保证日常运转发生办公费、水电费、维修费等日常公用支出。

1.普通教育（款）

学前教育（项）年初预算为0万元，支出决算为17.5万元，完成年初预算的100%。差异原因为学前教育经费由主管部门统一申请，主要用于学前免保教费及其他支出。

小学教育（项）年初预算为4601.17万元，支出决算为5406.71万元，完成年初预算的117.5%。差异原因是本年度均衡发展，基础配套设施基本完善，学校教育教学设施、设备投入加大；主要用于保证我校日常运转发生的办公费、水电费、维修费等日常公用支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为925.86万元，支出决算为856.28万元，完成年初预算的92%。主要用于我校按国家规定缴纳事业单位养老、失业等保险。

1.行政事业单位养老支出(款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）预算为617.24万元，支出决算为570.81万元，完成年初预算的92%。差异原因是人员调整，主要用于我校按国家规定缴纳教职工事业单位养老保险。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为308.62万元，支出决算为285.46万元，完成年初预算的92%。差异原因是人员调整，主要用于我校按国家规定缴纳教职工事业单位职业年金。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为509.5万元，支出决算为468.72万元，完成年初预算的92%。主要用于我校按国家规定缴纳事业单位医疗，公务员医疗补助。

1.行政事业单位医疗（款）

事业单位医疗（项）年初预算为285.47万元，支出决算为263.72万元。完成年初预算的92%。差异原因是人员调整，主要用于我校按国家规定缴纳教职工事业单位医疗。

公务员医疗补助（项）年初预算为197.48万元，支出决算为179.97万元。完成年初预算的91%。差异原因是人员调整，主要用于我校按国家规定缴纳教职工公务员医疗。

其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为26.54，支出决算为25.02万元。完成年初预算的94%。差异原因为该项年初预算属于社会保障和就业支出（类）。主要用于缴纳教职工工伤保险。

（四）住房保障支出（类）年初预算为462.93万元，支出决算为428.04万元，完成年初预算的92%。主要反映我校住房保障的支出。

1.住房改革支出（款）

住房公积金（项）年初预算为462.93万元，支出决算为428.04万元，完成年初预算的92%。差异原因是人员调整。主要用于按照国家政策规定缴纳教职工的住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出6141.9万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出5738.37万元，完成年初预算的99%。预决算差异的原因是人员的绩效奖励、零星增资没有列入年初预算。

（二）商品和服务支出283.97万元，完成年初预算的222%。预决算差异的原因是学校公用经费没有列入年初预算。

（三）对个人和家庭的补助支出119.56万元，完成年初预算的99%。预决算差异的原因是人员变动。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

2023年度政府性基金支出17.97万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少66.11万元，下降78.63%，。其中：基本支出0万元，项目支出17.97万元。

玉林市玉州区茂林镇中心小学2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为17.97万元，完成年初预算的100%。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为 0万元，支出决算为17.97万元，完成年初预算的100%。主要用于学校教育均衡发展，完善基础设施建设，增加学校教育教学设备的投入。

1.国有土地使用权出让收入安排的支出（款）

 土地开发支出（项）年初预算为0万元，支出决算为6.9万元，完成年初预算的100%。差异原因是本年度均衡发展，基础配套设施基本完善；主要用于学校教育教学设施、设备投入加大。

 农村社会事业支出（项）年初预算为0万元，支出决算为11.07万元，完成年初预算的100%。差异原因是本年度均衡发展，基础配套设施基本完善；主要用于学校教育教学设施、设备投入加大。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市玉州区茂林镇中心小学2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0 万元，项目支出 0万元。

玉林市玉州区茂林镇中心小学2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0 %。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为 0万元，完成年初预算的0 %。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0 万元，完成预算的0 %，比上年增减0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。全年使用财政拨款安排玉林市玉州区茂林镇中心小学、 0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。

公务用车运行支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，玉林市玉州区茂林镇中心小学、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成预算的0%， 比上年增减0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0 辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）预算基本情况

1.年初预算为6499.458万元，年中预算调整数为1170.032万元，调整后预算数为7669.49万元，实际支出数为7163.526万元，预算执行率为93.40%；其中：（1）一般公共预算年初预算为6499.458万元，年中预算调整数为：1136.368万元，调整后预算数为7635.826万元，实际支出数为7145.56万元，预算执行率为93.6%；（2）政府性基金年初预算为0万元，年中预算调整数为：33.664万元，调整后预算数为33.664万元，实际支出数为17.966万元，预算执行率为53.4%。

2.年末实际支出总数为7163.526万元，其中：一般公共预算拨款为7145.56万元，主要用于教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出和住房保障等支出；政府性基金为17.966万元，主要用于学校建设支出。

3.有2个项目从2022年结转至2023年，分别是学前教育的免保交费和学生公用经费。其中，学前教育的免保交费结转金额为9.9万元，结转金额全部为上级资金，结转资金在2023年已全部支付完毕，上级资金预算执行率为100%，本级资金预算执行率为0，总预算执行率为34.18%；茂林镇小学学生公用经费结转金额为288.8525万元，结转金额全部为上级资金，结转资金在2023年已支付286.8358，上级资金预算执行率为99.3%，本级资金预算执行率为0，总预算执行率为99.3%；

（二）自评工作开展情况

1、产出指标完成情况

开展校园安全教育活动，积极开展各项专题活动；积极开展招生工作，保障区域内适龄学生入学率达到100%；开展特色教学工作，促进学生全面发展；采购教学设备、完善教学设施以内涵建设为重点，切实提高教育教学水平。

2.效益指标完成情况

校园无责任安全事故，改善办学条件，进一步优化美化校园环境； 提高教学质量，提升教师教学能力；加强校园文化建设，营造良好育人环境；保障学校教学工作正常开展。

3. 满意度指标完成情况

通过项目的实施，能有效解决学校日常开支问题，进一步优化办学环境。项目的实施让教师、家长、学生满意度达90%以上。

为了促进基础教育发展，确保教育教学工作顺利完成，2023年度本单位共设立了23个项目，自评项目23个，自评覆盖面为100%。

（三）自评结果及分析

（一）部门整体支出绩效自评结果，参照部门整体支出绩效评价指标体系针对财政支出项目的投入、过程、产出和效果进行了评价，得分99.34分，自评为一等。

（二）项目支出绩效自评结果。本单位2023年共设立了23个项目，自评项目23个，自评覆盖面为100%。参照部门项目支出绩效评价指标体系针对财政支出项目的投入、过程、产出和效果进行了评价，自评为一等的项目共22个，平均得分为98.17分；1个项目自评为二等，平均得分为87.12分。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。