玉林市玉东新区第二初级中学2023年部门决算及三公经费公开情况说明

目    录

第一部分：玉东新区第二初级中学概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：玉东新区第二初级中学2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉东新区第二初级中学2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉东新区第二初级中学概况

一、本部门职责

1.贯彻国家教育的方针政策及其他有关政策，拟订学校发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，完善学校的管理制度，提出运用教育政策实施的建议。

2.根据上级政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。

3.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、机构设置情况

我校现设有教务、政教、后勤、工会4个职能科室，属全额事业单位。2023年末在职在岗人员92人，编外在职实际人数9人，学生1325人。

第二部分：玉东新区第二初级中学2023年度部门决算报表

1. 《收入支出决算总表》

2. 《收入决算表》

3. 《支出决算表》

4. 《财政拨款收入支出决算总表》

5. 《一般公共预算财政拨款支出决算表》

6. 《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

7. 《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

8. 《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

9. 《财政拨款“三公”经费支出决算表》

(此部分另附表格，详见附件：2023年度部门决算公开附表)

第三部分：玉东新区第二初级中学2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入1158.19万元，其中本年收入1158.19万元, 较2022年度决算数增加970.2万元，增长516.09%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1158.19万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加970.2万元，增长516.09%，主要原因是我校今年新增15个班级，教师新增46人，教学设备、办公设备采购增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

（二）本部门2023年度总支出1158.19万元，其中本年支出1158.19万元, 较2022年度决算数增加970.2万元，增长516.09%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

2.教育支出961.54万元：主要用于我校日常运转的基本支出。

较2022年度决算数增加823.99万元，增长599.04%，玉东二中是2022年9月新成立学校，23年9月新增班级15人，教师新增46人，教学设备、办公设备采购增加，日常运转如水电费、维护费等支出增加。

3.社会保障和就业支出96.6万元：主要用于支付职工单位基本养老保险、单位职业年金。较2022年度决算数增加71.14万元，增长279.41%。

4.卫生健康支出49万元：主要用于支付职工单位医疗保险、公务员医疗补助。较2022年度决算数增加36.77万元，增长300.65%。

5.住房保障支出46.05万元：主要用于支付职工住房公积金。较2022年度决算数增加33.3万元，增长261.17%。

6.其他支出5万元：主要用于我校日常运转的基本支出。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

8.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉东新区第二初级中学2023年度一般公共预算财政拨款支出1158.19万元，较2022年度决算数增加970.2万元，增长516.09%。其中：基本支出729.96万元，项目支出428.23万元。

玉东新区第二初级中学2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为584.67万元，支出决算为1158.19万元，完成年初预算的198.09%。

（一）教育支出年初预算为412.38万元，支出决算为 961.54万元，完成年初预算的233.17%。

1.初中教育

初中教育年初预算为412.38万元，支出决算为954.32万元，完成年初预算的231.42% 。用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出，包括教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、交通差旅、邮电费、维修费等。

2. 小学教育

初中教育年初预算为0万元，支出决算为7.22万元，完成年初预算的100% 。主要用于我校日常运转所需的办公费、水电费 等。

（二）社会保障和就业支出年初预算为85.96万元，支出决算为96.6万元，完成年初预算的112.38%。

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出

    机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为57.30万元，支出决算为57.87万元。主要用于我校缴纳教职工事业单位养老保险。

2.机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为28.66万元，支出决算为38.72万元。主要用于缴纳我校教职工事业单位职业年金。

（三）卫生健康支出年初预算为43.36万元，支出决算为49万元，完成年初预算的113%。

1.行政事业单位医疗

事业单位医疗年初预算为26.5万元，支出决算为29.79万元。主要用于缴纳我校教职工事业单位医疗保险。

2.公务员医疗补助年初预算为14.33万元，支出决算16.1万元。主要用于缴纳我校教职工事业单位公务员医疗补助。

3.其他行政事业单位医疗支出年初预算2.53万元，支出决算3.11万元。主要用于缴纳我校教职工工伤保险、失业保险、大病医疗保险。

（四）住房保障支出年初预算为42.98万元，支出决算为46.05万元，完成年初预算的107.14%。

1.住房改革支出

住房公积金支出年初预算42.98万元，决算支出46.05万元。主要用于缴纳我校教职工住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出729.96万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出644.79万元，完成年初预算的116.73%。我校于2022年9月建成并投入使用，23年9月新增班级15个，年末相较年初新增教师45人，工资福利支出增加，故实际支出大于预算数。

（二）商品和服务支出85.17万元，完成年初预算的263.93%。我校于2022年9月建成并投入使用，23年9月新增班级15个，学生人数的增加直接带动了教学资源的消耗，如教材、教学设备以及日常运营费用等方面的支出增加，故实际支出大于预算数。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉东新区第二初级中学2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉东新区第二初级中学2023 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（一）一般公共服务支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉东新区第二初级中学2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉东新区第二初级中学2023 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（一）一般公共服务支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元。全年使用财政拨款安排玉东新区第二初级中学0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，玉东新区第二初级中学、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成预算的0%， 比上年增减0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加0万元，增长0%，比上年决算数增加0万元，增长0%。比2022年增加0万元，增长0%。本单位2023年度无机关运行经费支出

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

本部门2023年度无政府采购支出

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门（单位）共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度12个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金428.23万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“中小学教育教学设备采购”“寄宿生生活补助”等12个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出428.23万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目立项较为规范，绩效目标明确，管理科学规范。我单位2023年度评价得分为97.08分，部门整体支出绩效自评为优秀。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，9个项目评为一等，占项目总数比例75%；3个项目评为二等，占项目总数比例25%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%；。自评发现的主要问题及原因：一是预算编制不够明确和细化，对一些支出把握不准确，导致实际支出与预算有一定偏差；二是资金支出进度较慢，个别项目，还未能在预算上做资金安排，只能在预算执行过程中通过增收节支及争取上级拨款等逐步适当解决。下一步改进措施：一是定期对预算进行审查和调整，确保预算与实际执行情况相符，进一步加强预算执行力度；二是分析资金支出进度慢的具体原因，如审批流程繁琐、资金调配不当等。简化审批流程，提高审批效率，确保资金能够及时到位。加强资金调配和监控，确保资金按照计划有序支出。与相关部门保持密切沟通，协调解决资金支出过程中遇到的问题。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，中小学教育教学设备采购项目自评得分为99.59分，一等，项目全年预算数为236.19万元，执行数为236.19万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2023年设备采购总支出236.19万元，全部用于采购教育教学设备，通过本次设备采购，学校的教学设备得到了全面普及，满足了现代化教学的需求。新设备的投入使用，有效提升了课堂的教学效果，为师生提供了更加优质的教学和学习环境。同时，设备的稳定性和可靠性也得到了保障，确保了教育教学工作的正常进行。自评发现的主要问题及原因：无。

（3）部门整体绩效自评情况：我校2023年度部门整体支出绩效目标完成情况较好，取得了一定经济和社会效益。通过加强绩效预算，使财政资金得到有效使用。按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评制度体系，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。自评得分97.08分，一等。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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