玉林市玉东新区第七小学2023年部门决算及三公经费公开情况说明

第三部分：玉林市玉东新区第七小学2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入686.51万元，其中本年收入686.51万元, 较2022年度决算数增加173.21万元，增长33.7%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入686.51万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加173.21万元，增长33.7%，主要原因是本单位教职工增多，学生数增多。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位本年度没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位本年度没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位本年度没有事业收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位本年度没有经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位本年度没有其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位本年度没有非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位本年度没有上年结转和结余。

（二）本部门2023年度总支出686.51万元，其中本年支出686.51万元, 较2022年度决算数增加173.21万元，增长33.7%。支出具体情况如下：

1. 教育支出（类）528.12万元：主要用于我校为保证日常运转发生的基本支出。如：职工工资津贴、办公费、水电费、维修费等日常公用支出。较2022年度决算数增加134.5元，增加34.2%，本年学校招生人数和老师人数增加，公用经费及工资福利增加。

2.社会保障和就业（类）78.8万元：主要用于我校本级按国家规定缴纳的在职人员的养老保险、职业年金等。较2022年度决算数增加19.61万元，增加33.1%，主要原因是老师增多，收入增加，社保基数逐年提高，所需缴纳的社保费用也增高。

3.卫生健康支出（类）40.24万元，主要用于我校按国家规定缴纳在职人员事业单位医疗，公务员医疗补助。较2022年度决算数增加9.37万元，增长30.4%，主要原因是老师增多，收入增加，社保基数逐年提高，所需缴纳的社保费用也增高。

4.住房保障支出（类）39.35万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2022年度决算数增加9.73万元，增加32.8%，主要原因是老师增多，收入增加，公积金基数逐年提高，所需缴纳的公积金费用也增高。

5.年末结转和结余0万元，较2022年度决算数下降0万元。

 二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市玉东新区第七小学2023 年度一般公共预算财政拨款支出 686.51万元，较2022年度决算数增加173.21万元，增长33.7%。其中：基本支出686.06万元，项目支出0.45万元。

玉林市玉东新区第七小学2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为652.77万元，支出决算为686.51万元，完成年初预算的105.17%。

（一）教育支出（类）年初预算为316.74万元，支出决算为393.62万元，完成年初预算的124%。主要用于我校为保证日常运转发生的基本支出。

1. 普通教育（款）

小学教育（项）年初预算为471.96万元，支出决算为528.12万元，完成年初预算的111.9%。差异原因是扩班招生，师生增加，支出增加。主要用于我校为保证日常运转发生的基本支出。如：职工工资津贴、绩效工资、办公费、水电费、维修费等日常公用支出以及发放的离退休人员津补贴、职工失业保险支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为90.13万元，支出决算为78.8万元，完成年初预算的87.4%，主要用于我校本级按国家规定为在职人员缴纳的养老保险及职业年金。

1.行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为60.09万元，支出决算为52.53万元，完成年初预算的87.4%。差异原因是人员调动及退休，主要用于教职工单位养老保险缴费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为30.04万元，决算支出为26.27万元，完成年初预算的87.5%，差异原因是人员调动及退休，主要用于教职工职业年金缴费支出。

（四）卫生健康支出（类）年初预算为45.62万元，支出决算为40.24万元，完成年初预算的88.2%，主要用于我校按国家规定为在职人员缴纳的事业单位医疗，公务员医疗补助等。

1.行政事业单位医疗（款）

事业单位医疗（项）年初预算为28.15万元，支出决算为24.29万元，完成年初预算的86.3%，差异原因是人员调动及退休，主要用于缴纳教职工医疗保险。

公务员医疗补助（项）年初预算为17.09万元，支出决算为15.29万元，完成年初预算的89.5%，差异原因是人员调动及退休，主要用于缴纳教职工公务员医疗补助。

其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.38万元，支出决算为0.66万元，完成年初预算的173.68%，主要用于缴纳教职工工伤保险。

（五）住房保障支出（类）

1.住房改革支出（款）

住房公积金（项）年初预算为45.07万元，支出决算为39.35万元，完成年初预算的87.3%，差异原因是人员调动及退休，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出686.06万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出611.66万元，完成年初预算的108.5%。预决算差异不大。

（二）对个人和家庭补助支出4.77万元，完成年初预算的74.4%。差异原因是做预算时所预留的人数和年终人数差距较大。

（三）商品和服务支出69.63万元，完成年初预算的277.4%。主要差异是学生公用经费预算批复中属于上级补助收入，扩班招生，师生增加，公用经费增加，支出增加。

（四）资本性支出0.45万元，完成年初预算的100%。其中办公室设备购置0.45万元。主要原因是我校为新学校，需要完善相关设备。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市玉东新区第七小学2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市玉东新区第七小学2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市玉东新区第七小学2023年度国有资本经营预算支出     万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市玉东新区第七小学2023 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

玉林市玉东新区第七小学2023年度财政拨款“三公”经费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，主要原因是本单位本年度未安排财政拨款“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，原因是本单位本年度未安排财政拨款“三公”经费支出。全年使用财政拨款安排玉林市玉东新区第七小学出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。公务用车运行支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，玉林市玉东新区第七小学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成预算的0%， 比上年增减0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2022年本部门机关运行经费支出0万元。本单位不属于行政单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0  万元，授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%，本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度18个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金85.8万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对乡村教师生活补助等18个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出85.8万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，本单位本年度一般公共预算支出有较高执行率。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，14个项目评为一等，占项目总数比例77.7%； 2个项目评为二等，占项目总数比例11.1%；2个项目评为三等，占项目总数比例11.1%。自评发现的主要问题及原因：本单位除财政拨款无其他经费来源，但由于财政资金紧缺未能及时拨付，造成日常教学工作受到一定程度的影响。下一步改进措施：学校认真做好预算工作，合理安排资金的使用，不影响教育教学工作有序地开展。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，本单位岗位考核津贴等项目自评得分为98.81分，一等，项目全年预算数为13万元，执行数为11.4万元，完成预算的87.7%。项目绩效目标完成情况：保障教师职工津贴福利，提高教师职工福利待遇，稳定教师职工团队，教师满意率达到95%以上。自评发现的主要问题及原因：本单位除财政拨款无其他经费来源，财政资金到位及时拨付。下一步改进措施：一是高度重视，健全机构，加强对绩效自评工作的学习认知，为绩效自评工作提供保障；二是学校认真做好预算工作，合理安排资金的使用，不影响教育教学工作有序的开展

（3）部门整体绩效自评情况：2023年度部门整体支出绩效预算执行率为90.67％，预算执行情况良好，自评得分99.07分，预算执行得分9.07分。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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