玉林市玉东新区茂林镇中心幼儿园2023年部门决算及三公经费公开情况说明

第三部分：玉林市玉州区茂林镇中心幼儿园2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入 273.32 万元，其中本年收入  273.32万元, 较2022年度决算数增加28.49 万元，增长10.42 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入 273.32 万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加28.49 万元，增长10.42 %，主要原因是教师工资上涨。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0 %。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0 万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加 0万元，增长0 %。

4.事业收入 0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加 0万元，增长0 %。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加 0万元，增长0 %。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数增加 0万元，增长 0 %。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加 0万元，增长 0 %。

8.上年结转和结余 0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加 0万元，增长 0 %。

（二）本部门2023年度总支出 273.32 万元，其中本年支出  273.32万元, 较2022年度决算数增加28.49 万元，增长10.42  %。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）220.05 万元：主要用于办公设备、专用设备等资本性支出和工资性福利支出及商品和服务支出。较2022年度决算数增加13.62 万元，增长6.19 %，主要原因是教师工资上涨。

2.社会保障和就业支出（类）26.77万元，较2022年度决算数增加7.28万元，增长27.20%，主要原因教师社保基数上涨。

3.卫生健康支出（类）13.11万元，较2022年度决算数增加3.94万元，增长30%，主要原因教师社保基数上涨。

4.住房保障支出（类）13.38万元，较2022年度决算数增加3.64万元，增长27.20%，主要原因教师社保基数上涨。

5.结余分配0万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0 %。

6.年末结转和结余0万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0 %。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市玉州区茂林镇中心幼儿园2023 年度一般公共预算财政拨款支出 273.32 万元，较2022年度决算数增加 28.49 万元，增长10.42 %。其中：基本支出 273.32 万元，项目支出 0 万元。

玉林市玉州区茂林镇中心幼儿园2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为  273.32 万元，支出决算为 273.32万元，完成年初预算的100 %。

（一）教育支出（类）年初预算为220.05万元，支出决算为220.05万元，完成年初预算的100%。主要反映我单位学前教育支出。

1.普通教育（款）

学前教育（项）年初预算为220.05万元，支出决算为220.05万元，完成年初预算的100%。主要用于办公设备、专用设备等资本性支出和工资性福利支出及商品和服务支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为26.77万元，支出决算为26.77万元，完成年初预算的100%。主要反映我单位社会保障和就业支出。

  1.行政事业单位养老（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为17.85万元，支出决算为17.85万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳教职工养老保险。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为8.92万元，支出决算为8.92万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳教职工职业年金保险。

（三）卫生健康支出年初预算（类）为13.11万元，支出决算为13.11万元，完成年初预算的100%。主要反映我单位卫生健康支出。

1.行政事业单位医疗（款）

事业单位医疗（项）年初预算为7.87万元，支出决算为7.87万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳教职工医疗保险。

公务员医疗补助（项）年初预算为4.46万元，支出决算为4.46万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳教职工公务员医疗补助保险。

其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.78万元，支出决算为0.78万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳教职工工伤保险。

（四）住房保障支出（类）年初预算为13.38万元，支出决算为13.38万元，完成年初预算的100%。主要反映我单位住房保障支出。

1.住房改革支出（款）

住房公积金（项）年初预算为13.38万元，支出决算为13.38万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳教职工住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出179.04万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出176.54万元，完成年初预算的  100 %。

（二）商品和服务支出 2.5 万元，完成年初预算的 100 %。

 四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市玉州区茂林镇中心幼儿园2023年度政府性基金支出     0万元。

玉林市玉州区茂林镇中心幼儿园2023 年度政府性基金支出年初预算为 0 万元。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为 0 万元，支出决算为 0万元。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市玉州区茂林镇中心幼儿园2023年度国有资本经营预算支出 0 万元。其中：基本支出 0 万元，项目支出 0万元。

玉林市玉州区茂林镇中心幼儿园2023 年度国有资本经营预算支出年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为 0万元，支出决算为 0 万元。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出 0万元，完成预算的 0 %，比上年增减 0 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0 万元，完成预算的 0 %，比上年增减0万元。全年使用财政拨款安排玉林市玉州区茂林镇中心幼儿园所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组  0个，全年因公出国（境）团组共计 0 个，累计 0 人次。

（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：

公务用车购置支出 0万元，完成预算的0 %，比上年增减0  万元。公务用车运行支出 0万元，完成预算的0 %，比上年增减0  万元。2023年，玉林市玉州区茂林镇中心幼儿园所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出 0 万元，平均每辆  0万元。

（三）公务接待费支出 0万元，完成预算的 0 %， 比上年增减 0 万元。国内公务接待批次0 次，人次0 次，国（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。

七、其他重要事项情况说明

本部门2023年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中：副部（省）级领导干部用车 0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0 辆、执法执勤用车 0辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆） 0 台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度 11 个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金94.28 万元，占一般公共预算项目支出总额的100 %。组织对2023年度 0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占政府性基金预算项目支出总额的 0 %。组织对2023年度 0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的 0 %。

组织对保教费等11个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出94.28万元，政府性基金预算支出0 万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，通过项目的实施，保证学校的正常运转，能有效解决学校日常开支问题，提高教学质量、改善教学条件、改善幼儿在园一日流程活动正常开展，进一步优化办学环境。项目的实施让幼儿、教师满意度达98%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评， 11个项目评为一等，占项目总数比例100%； 自评发现的主要问题及原因：本单位除财政拨款无其他经费来源，但由于财政资金紧缺部分资金未能及时拨付，造成日常教学工作受到一定程度的影响。下一步改进措施：学校认真做好预算精确工作，合理安排资金的使用，不影响教育教学工作有序地开展。

（2）部分重点项目绩效自评情况，根据年初设定的绩效目标，保教费自评得分为98.76分，一等，项目全年预算数为42.07  万元，执行数为36.87万元，完成预算的87.63%。项目绩效目标完成情况：一是及时使用保教费，2023年收取幼儿人数为281人/次，收费标准为每生1525元/期；二是项目的实施提高教学质量，改善教学条件。进一步加大招生宣传力度，确保师幼满意度为100%。自评发现的主要问题及原因：本单位除财政拨款无其他经费来源，但由于财政资金紧缺部分资金未能及时拨付，造成日常教学工作受到一定程度的影响。下一步改进措施：一是高度重视，健全机构，加强对绩效自评工作的领导，为绩效自评工作提供保障；二是学校认真做好预算精确工作，合理安排资金的使用，不影响教育教学工作有序的开展。

（3）部门整体绩效自评情况：我园整体支出自评得分：98.66分，自评结论为“一等”。我园已圆满完成了各项部门整体支出年度绩效目标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。