玉林市玉东新区第三小学2022年度部门决算

第三部分：玉林市玉东新区第三小学2022年度部门决算情况

说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入1751.53万元，其中本年收入1722.88 万元, 较2021年度决算数减少38.73万元，下降2.1%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1711.65万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少78.61万元，下降4.4%，主要原因是本部门坚持过紧日子，同时利用课后服务费其他项支出分摊部分水电费，维修费等。

2.政府性基金预算财政拨款收入11.23万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加11.23万元，增长100%，主要原因是用于学校新建挡土墙等。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0元，增长0 %，主要原因是国有资本经营预算两年都没有财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无事业收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无其他收入。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余28.65万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加28.65万元，增长100%，主要原因是2021年部分社保费退款等。

（二）本部门2022年度总支出1751.53万元，其中本年支出  1721.03万元, 较2021年度决算数减少40.58万元，下降2.3%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）1288.95万元：主要用于我校为保证日常运转发生的基本支出。较2021年度决算数减少58万元，下降4.3%，主要原因是我校坚持过紧日子，同时利用课后服务费其他项支出分摊部分水电费，维修费等。

2.社会保障和就业支出（类）210.57万元：主要用于学校按国家规定缴纳社保方面的支出。较2021年度决算数增加19.28万元，增长10%，主要原因是我校教职工人数增加，社保缴纳基数增高。

3.卫生健康支出（类）104.41万元：主要用于学校缴纳社会医疗保险方面的支出。较2021年度决算数增加11.47万元，增长12%，主要原因是我校教职工人数增加，医疗保险缴纳基数增高。

4.城乡社区支出（类）11.23万元：主要用于新建挡土墙等项目。较2021年度决算数增加11.23万元，增长100%。

5.住房保障支出（类）105.87万元：主要用于按照国家政策规定向职工缴纳单位部分的住房公积金。较2021年度决算数增加10.17万元，增长10.6%，主要原因是我校教职工人数增加.

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。

7.年末结转和结余30.5万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加1.85万元，增长6%，主要原因是我校部分项目于下半年才开工，尚未结算。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市玉东新区第三小学2022年度一般公共预算财政拨款支出1709.8万元，较2021年度决算数减少8.46万元，下降4.4%。其中：基本支出1476.28万元，项目支出233.52万元。

玉林市玉东新区第三小学2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1515.4万元，支出决算为1709.8万元，完成年初预算的128.28%。

（一）教育支出（类）年初预算为1074.42万元，支出决算为1288.95万元，完成年初预算的120%。主要用于保证我校日常运转发生办公费、水电费、维修费等日常公用支出

1.普通教育（款）

小学教育（项）年初预算为1074.42万元，支出决算为1288.95万元，差异原因是学校新增设班级，同时教育教学设备投入加大。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为222.33万元，支出决算为210.57万元，完成年初预算的94.7%。主要用于我校按国家规定缴纳事业单位养老、失业等保险。

1.行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）预算为148.22万元，支出决算为141.17万元，完成年初预算的95.24%。差异原因是年初预算社保基数与实际缴纳社保数有差异，主要用于我校按国家规定缴纳教职工事业单位养老保险。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为94.11万元，支出决算为69.4万元，完成年初预算的73.7%。差异原因是年初预算社保基数与实际缴纳社保数有差异。主要用于我校按国家规定缴纳教职工事业单位职业年金。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为107.48万元，支出决算为104.41元，完成年初预算的97.14%。主要用于我校按国家规定缴纳事业单位医疗，公务员医疗补助。

1.行政事业单位医疗（款）

事业单位医疗（项）年初预算为69.51万元，支出决算为65.3万元。完成年初预算的93.94%。差异原因是年初预算社保基数与实际缴纳社保数有差异。主要用于我校按国家规定缴纳教职工事业单位医疗。

公务员医疗补助（项）年初预算为37.04万元，支出决算为36.49万元。完成年初预算的98.52%。差异原因是年初预算社保基数与实际缴纳社保数有差异。主要用于我校按国家规定缴纳教职公务员医疗保险。

其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.93万元，支出决算为2.62万元。完成年初预算的281%。差异原因为工伤保险预算工资总额的1%，实际缴纳是2%。主要用于缴纳教职工工伤保险。

（四）住房保障支出（类）年初预算为183.36万元，支出决算为168.88万元，完成年初预算的92.1%。主要反映我校住房保障的支出。

1.住房改革支出（款）

住房公积金（项）年初预算为111.16万元，支出决算为105.87万元，完成年初预算的95.24%。差异原因是年初预算社保基数与实际缴纳社保数有差异。主要用于按照国家政策规定缴纳教职工的住房公积金。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1476.28万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1443.62万元，完成年初预算的103.67%。

我校新录用教师增加。其中：基本工资435.44万元、津贴补贴82.98万元、绩效工资479.19万元、机关事业单位基本养老保险费141.17万元、职业年金缴费69.4万元、职工基本医疗保险缴费65.3万元、公务员医疗补助缴费36.49万元、其他社会保障缴费5.7万元、住房公积金105.87万元，其他工资福利支出22.08万元。

（二）商品和服务支出30.54万元，完成年初预算的85.87%。

学校坚持过紧日子，同时利用课后服务费其他项支出分摊部分水电费，维修费等。其中：办公费3.69万元、水费1.37万元、电费0.75万元、邮电费1.3万元、物业管理费1.74万元、差旅费0.12万元、工会经费21.57万元。

（三）对个人和家庭的补助支出2.12万元，由于2022年个人和家庭预算支出列入了项目预算支出，其主要支出是生活补助支出。

（四）资本性支出0万元，同时年初预算也为0万元。

（五）其他支出0万元，同时年初预算也为0万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

玉林市玉东新区第三小学2022年度政府性基金支出11.23万元，较2021年度决算数增加11.23万元，增长100 %。其中：基本支出0万元，项目支出11.23万元。

玉林市玉东新区第三小学2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为11.23万元，完成年初预算的100%。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为   11.23万元，完成年初预算的100%。主要用于学校新建挡土墙等。

1.国有土地使用权出让收入安排的支出（款）

土地开发支出（项）年初预算为0万元，支出决算为11.23万元。完成年初预算的100%。差异原因是年初尚未做相关预算。主要用于学校新建挡土墙等资金。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市玉东新区第三小学2022年度国有资本经营预算支出0   万元。玉林市玉东新区第三小学2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成预算的0%，主要原因是本部门未安排此项资金。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。全年使用财政拨款安排玉林市玉东新区第三小学出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。玉林市玉东新区第三小学0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成预算的0%， 比上年增减0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数增加0万元，增长0%，比上年决算数增加0万元，增长0%。主要原因是：本部门2022年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度10个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金216.29万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“专项支出-玉东三小家庭经济困难生生活补助”等10个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出178.36万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我校在上级领导下，每个项目都能够按年初计划有序开展，严格控制在预算内，既落实了过紧日子的要求，又保障我校的日常教学活动正常开展。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，9个项目评为一等，占项目总数比例90%，均达到项目申请时设定的各项绩效目标。自评发现的主要问题及原因：一是由于学校性质原因，秋季期会新设班级和新招聘教师，最终年底决算与预算有一定差距。二是由于对财政资金绩效评价指标、评价内容认识存在局限性。导致不能从不同层面、不同支出性质等方面进行综合、立体评价。下一步改进措施：一是加强预算绩效管理。项目资金实行预算绩效目标管理，建立健全项目绩效考核评价指标体系，根据项目特点和年度工作计划，设定科学合理、可衡量的绩效指标和年初目标值。建立健全绩效评价工作机制。

2.部分重点项目绩效自评情况：“班主任津贴”项目根据年初设定的绩效目标，自评得分为100分，一等。该项目全年预算数为21.24万元，执行数为21.6万元，完成预算的101.69%。项目绩效目标完成情况：一是所有班主任已按实际任职情况领取到津贴，项目实施按期完成，项目资金合法合规发放。

3.部门整体绩效自评情况：自评等级为一等。

2022年我校整体支出1722.88万元，整体绩效目标完成情况：一是实施小学义务教育，保障我校日常教学活动正常开展。二是举办了各项文体活动，营造了良好的校园文化氛围，同时抓好学校各项项目建设工作，改善办学条件。自评发现的主要问题及原因：一是年初预算的编制，与实际需求有所差距，部分项目资金预算未纳入年初预算，导致年内预算追加较大，预算控制率较高。下一步改进措施：一是加强政治、业务学习，提高思想认识；二是加强预算管理，提高预算科学性；三是不断完善绩效评价指标体系，优化绩效评价指标计分标准。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。