玉林市玉东新区第一初级中学2022年度部门决算

目    录

第一部分：玉林市玉东新区第一初级中学概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市玉东新区第一初级中学2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分： 玉林市玉东新区第一初级中学2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分： 玉林市玉东新区第一初级中学概况

一、本部门职责

1．贯彻国家教育的方针政策及其他有关政策，拟订学校发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，完善常学校的管理制度，提出运用教育政策实施的建议；

2.实施初中义务教育，促进基础教育发展；

3.初级中学学历教育。

二、机构设置情况

（一）机构设置情况

玉林市玉东新的区第一初级中学属事业单位。学校本级内设教务、政教、后勤、工会，共4个职能科室。

(二)人员构成情况 

玉林市玉东新第一初级中学编制总数为177人，实有财政供养人数177人，其中：事业编171人，周转编6人。 

第二部分： 玉林市玉东新区第一初级中学 2022年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

详见附件：玉林市玉东新区第一初级中学2022年度部门决算公开附表

第三部分： 玉林市玉东新区第一初级中学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入万元，其中本年收入3812.8万元, 较2021年度决算数增加684.86万元，增长22%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3238.32 万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加110.38万元，增长4 %，主要原因是：学生人数增加，学校教育均衡发展，各方面投入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入574.48万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长100%，主要原因是;学校教育均衡发展，完善基础设施建设，增加学校教育教学设备的投入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0 万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0 %。

4.事业收入 0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数增加0万元，增长0 %。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0 %。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

（二）本部门2022年度总支出3812.8万元，其中本年支出3812.8 万元, 较2021年度决算数增加684.86万元，增长22%。支出具体情况如下：

1.教育支出 （类）2506.32万元：主要用于我校为保证日常运转发生的基本支出。较2021年度决算数增加33.88万元，增长2%，主要原因是：学生人数增加，学校教育均衡发展，各方面投入增加。

2. 社会保障和就业支出（类）363.9万元，较2021年度决算数增加37.31万元，增加12%，主要用于学校按国家规定缴纳社保方面的支出，增加主要原因是：教职工人数增加，缴费基数提高。

3.卫生健康支出（类）182.7万元：较2021年度决算数增加22.67万元，增长15%，主要用于我校按国家规定支付的社会医疗保险的支出，增加主要原因是：教职工人数增加，缴费基数提高。

4.城乡社区支出（类）574.48万元：较2021年度决算数增加0万元，增长100%，主要用于基础设施建设完善，增加主要原因是:增加学校教育教学设备的投入。

5.住房保障支出（类）185.39万元：较2021年度决算数增加16.51万元，增长1%，主要用于按照国家政策规定缴纳教职工的住房公积金。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加0万元，增长0 %。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

 玉林市玉东新区第一初级中学2022 年度一般公共预算财政拨款支出 3238.32 万元，较2021年度决算数增加110.38万元，增长4%。其中：基本支出3071.41万元，项目支出166.91万元。

玉林市玉东新区第一初级中学2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2659.61万元，支出决算为3238.32万元，完成年初预算的122%。主要是学生、教师人数增长人员经费、学校对教育教学的投入增加。

（一）教育支出 （类）年初预算为1899.17万元，支出决算为2506.32万元，完成年初预算的132%。主要用于我校为保证日常运转发生办公费、水电费、维修费等日常公用支出。

1.普通教育（款）

初中教育（项）年初预算为1899.17万元，支出决算为2506.32万元，完成年初预算的132%。差异原因是本年度均衡发展，基础配套设施基本完善，学校教育教学设施、设备投入加大；主要用于保证我校日常运转发生办公费、水电费、维修费等日常公用支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为383.47万元，支出决算为363.9万元，完成年初预算的95%。主要用于我校按国家规定缴纳事业单位养老、失业等保险。

1.行政事业单位养老支出(款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）预算为255.65万元，支出决算为240.26万元，完成年初预算的94%。差异原因是人员调整，主要用于我校按国家规定缴纳教职工事业单位养老保险。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为127.82万元，支出决算为123.64万元，完成年初预算的97%。差异原因是人员调整，主要用于我校按国家规定缴纳教职工事业单位职业年金。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为185.23万元，支出决算为182.7元，完成年初预算的99%。主要用于我校按国家规定缴纳事业单位医疗，公务员医疗补助。

1.行政事业单位医疗（款）

事业单位医疗（项）年初预算为119.72万元，支出决算为116.09万元。完成年初预算的97%。差异原因是人员调整，主要用于我校按国家规定缴纳教职工事业单位医疗。

公务员医疗补助（项）年初预算为63.91万元，支出决算为62.22万元。完成年初预算的98%。差异原因是人员调整，主要用于我校按国家规定缴纳教职公务员医疗。

其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为1.6，支出决算为4.39万元。完成年初预算的275%。差异原因为该项年初预算属于社会保障和就业支出（类）。主要用于缴纳教职工工伤保险。

（四）住房保障支出（类）年初预算为191.74万元，支出决算为185.39万元，完成年初预算的97%。主要反映我校住房保障的支出。

1.住房改革支出（款）

住房公积金（项）年初预算为191.74万元，支出决算为185.39万元，完成年初预算的97%。差异原因是人员调整。主要用于按照国家政策规定缴纳教职工的住房公积金。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3071.4万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2629.03万元，完成年初预算的110%。预决算差异的原因是人员的绩效奖励、零星增资没有列入年初预算。

（二）商品和服务支出304.44万元，完成年初预算的495 %。预决算差异的原因是学校公用经费没有列入年初预算。

（三）对个人和家庭的补助支出112.73万元，完成年初预算的869%。预决算差异的原因是人员增加，寄宿生困难补助中央资金年初预算没有列入年初预算，但决算从此项列支。

（四）其他资本性支出25.21万元，年初无预算。主要是上级部门对学校的设备拔入。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

2022年度政府性基金支出574.48万元，较2021年度决算数增加574.48万元，增长100%。其中：基本支出0万元，项目支出574.48万元。

玉林市玉东新区第一初级中学2022 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为574.48万元，完成年初预算的100%。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为 0万元，支出决算为574.48万元，完成年初预算的100%。主要用于学校教育均衡发展，完善基础设施建设，增加学校教育教学设备的投入。

1.国有土地使用权出让收入安排的支出（款）

 土地开发支出（项）年初预算为0万元，支出决算为574.48万元，完成年初预算的100%。差异原因是本年度均衡发展，基础配套设施基本完善；主要用于学校教育教学设施、设备投入加大。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市玉东新区第一初级中学2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0 万元，项目支出 0万元。

玉林市玉东新区第一初级中学2022 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0 %。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为 0万元，完成年初预算的0 %。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0 万元，完成预算的0 %，比上年增减0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。全年使用财政拨款安排玉林市玉东新区第一初级中学、 0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。

公务用车运行支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，玉林市玉东新区第一初级中学、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成预算的0%， 比上年增减0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0 辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度13个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金379.17万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0 %。

组织对“玉东一中家庭经济困难生生活费补助”等13个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出379.17万元，政府性基金预算支出 0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看， 通过项目的实施，保证学校的正常运转，让学生正常完成学业，提高教育教学质量，能有效解决学校日常开支问题，进一步优化办学环境。项目的实施让学生、教师满意度达95%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，11个项目评为一等，占项目总数比例84%； 1个项目评为二等，占项目总数比例8%；1个项目评为四等，占项目总数比例8%；自评发现的主要问题及原因：本单位除财政拨款无其他经费来源，但由于财政资金紧缺未能及时拨付，造成日常教学工作受到一定程度的影响。下一步改进措施：学校认真做好预算工作，合理安排资金的使用，不影响教育教学工作有序的开展。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，玉东一中家庭经济困难生生活费补助项目自评得分为99.24 分，一等，项目全年预算数为69.6563万元，执行数为69.6563万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是及时发放寄宿生生活补助资金，2022年受助学生人数为1536人，发放标准为每生1250元/年；二是项目的实施增加了建档立卡户学生家庭经济收入，增加了非建档立卡户学生家庭经济收入，减轻了建档立卡贫困学生家庭负担，确保贫困家庭子女顺利完成学业。进一步加大学生资助政策宣传力度，确保政策知晓率100%。自评发现的主要问题及原因：本单位除财政拨款无其他经费来源，但由于财政资金紧缺未能及时拨付，造成日常教学工作受到一定程度的影响。下一步改进措施：一是高度重视，健全机构，加强对绩效自评工作的领导，为绩效自评工作提供保障；二是学校认真做好预算工作，合理安排资金的使用，不影响教育教学工作有序的开展。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。