玉林市玉东新区玉东小学2022年部门决算

目    录

第一部分：玉林市玉东新区玉东小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：玉林市玉东新区玉东小学2022年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市玉东新区玉东小学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市玉东新区玉东小学概况

第一部分：玉东小学概况    

一、主要职责 

1．贯彻国家教育的方针政策及其他有关政策，拟订学校发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，完善常学校的管理制度，提出运用教育政策实施的建议；

2、实施小学义务教育，促进基础教育发展。

3、小学学历教育。

二、机构设置情况      

玉林市玉东新区玉东小学属事业单位(包括玉东小学、玉东第二小学）。玉林市玉东新区玉东小学人员编制总数为316人，其中事业编制316人。实有财政供养人数335人，事业在职311人，工勤在职0人，退休人员19人。玉东小学以校长为负责人，设置教务处、总务处、德育处及学校办公室等职责部门。

第二部分：玉林市玉东新区玉东小学 2022年部门决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》应当细化公开到经济分类款级科目。(此部分另附表格，详见附件：玉林市玉东新区玉东小学2022年度部门决算公开附表)

第三部分：玉林市玉东新区玉东小学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入4618.61万元，其中本年收入4618.61万元, 较2021年度决算数减少34.36万元，减少0.75%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入4614.54万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少30.29万元，减少0.66%，主要原因是学校建设投入减少，收入相应减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入4.06万元，较2021年度决算数增加4.06万元，增加100%。主要原因是本级财政安排的玉东新区第二小学运动场跑道改造款项。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元。

4.事业收入0万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元。

5.经营收入0万，较2021年度决算数增加（减少）0万元。

6.其他收入0万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元。 

7.使用非财政拨款结余0万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元。

8.上年结转和结余0万元，较2021年度决算数减少0万元。

 （二）本部门2022年度总支出4618.61万元，其中本年支出4618.61万元,较2021年度决算数减少34.36万元，减少0.75%。支出具体情况如下：

1. 教育支出（类）3447.78万元：主要用于我校为保证日常运转发生的基本支出。如：职工工资及津贴、办公费、水电费、差旅费、维修费等日常公用支出。较2021年度决算数减少43.14万元，减少1.25%，主要原因是学校班级逐渐饱和，支出变化不大。

2.社会保障和就业（类）585.16万元：主要用于我校本级按国家规定缴纳的在职人员的养老保险、职业年金等。较2021年度决算数增加52.06万元，增加9.76%，主要原因是单位职工人数有所增加，缴纳基数逐年增长，故略有增长。

3.卫生健康支出（类）289.34万元，主要用于我校按国家规定缴纳在职人员事业单位医疗，公务员医疗补助。较2021年度决算数增加27.14万元，增长10%，主要原因是单位职工人数有所增加，缴纳基数逐年增长，故略有增长。

4.住房保障支出（类）292.26万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2021年度决算数增加25.77万元，增加9.67%，主要原因单位职工人数有所增加，缴纳基数逐年增长，故略有增长。

5.城乡社区支出（类）4.06万元，主要用于玉东新区第二小学运动场跑道改造款项。较2021年度决算数增加4.06万元，增加100%，主要原因追加了学校建设专项支出预算，由财政根据当年专项资金分配安排下拨。

6.科学技术支出（类）支出0万元：主要用于按照国家政策规定的科学技术支出。具体是用于学校科学技术方面的专项支出。较2021年度决算数减少9.58万元，减少100%，主要原因是本年度无此项经费。

7、一般公共服务支出0万元：主要用于玉东小学家风教育文化建设项目支出。较2021年度决算数减少21.96万元，减少100%，主要原因是本年度无此项经费。

8.年末结转和结余0万元，较2021年度决算数下降0万元。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市玉东新区玉东小学2022年度一般公共预算财政拨款支出 4614.54万元，较2021年度决算数减少30.29万元，减少0.66%。其中：基本支出4484.34万元，项目支出130.21万元。

2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4204.81万元，支出决算为4614.54万元，完成年初预算的109.74%。

（一）教育支出（类）年初预算为2967.08万元，支出决算为3447.78万元，完成年初预算的116.20%。主要用于我校为保证日常运转发生的基本支出。

1. 普通教育（款）

小学教育（项）年初预算为2967.08万元，支出决算为

3445.83万元，完成年初预算的116.13%。差异原因是扩班招生，师生增加，支出增加。主要用于我校为保证日常运转发生的基本支出。如：职工工资津贴、绩效工资、办公费、水电费、维修费等日常公用支出以及发放的离退休人员津补贴、职工失业保险支出。

2. 其他教育支出（款）

其他教育支出（类）年初预算为0万元，支出决算为

1.95万元，原因是该项支出属于自治区校本研修示范校建设-玉东新区第二小学的专项经费，本年无预算，由上级财政部门直接下达经费。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为623.86万元，支出决算为585.16万元，完成年初预算的93.80%，主要用于我校本级按国家规定为在职人员缴纳的养老保险及职业年金。

1.行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为415.91万元，支出决算为390.08万元，完成年初预算的93.80%。差异原因是人员调动，主要用于教职工单位养老保险缴费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为207.95万元，支出决算为195.08万元，完成年初预算的93.80%，差异原因是人员调动，主要用于教职工职业年金缴费支出。

（四）卫生健康支出（类）年初预算为301.94万元，支出决算为289.34万元，完成年初预算的95.82%，主要用于我校按国家规定为在职人员缴纳的事业单位医疗，公务员医疗补助等。

1.行政事业单位医疗（款）

事业单位医疗（项）年初预算为194.99万元，支出决算为179.67万元，完成年初预算的92.14%，差异原因是人员调动，主要用于缴纳教职工医疗保险。

公务员医疗补助（项）年初预算为104.35万元，支出决算为102.56万元，完成年初预算的98.28%，差异原因是人员调动，主要用于缴纳教职工公务员医疗补助。

其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为2.6万元，支出决算为7.11万元，完成年初预算的273%，差异原因是一是财政一体化系统预算只能按工伤0.1%做预算，教师行业实际扣缴按0.2%计算；二是职工人数增加，主要用于缴纳教职工工伤保险。

（五）住房保障支出（类）

1.住房改革支出（款）

住房公积金（项）年初预算为311.93万元，支出决算为292.26万元，完成年初预算的93.70%：差异原因是人员调动，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出4484.33万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出4098.91万元，完成年初预算的105%。预决算差异原因是职工人员增加。

（二）商品和服务支出266.29万元，完成年初预算的286%。预决算差异原因是学生公用经费预算批复中属于本级补助收入，扩班招生，师生增加，公用经费增加，支出增加。

（三）对个人和家庭的补助支出14.72万元，完成年初预算的103%。预决算差异不大。

（四）资本性支出104.41万元，完成年初预算的100%。主要用于学校建设和教学设备采购。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

玉林市玉东新区玉东小学2022年度政府性基金支出4.06万元，较2021年度决算数增加4.06万元，增长100%。其中：基本支出0万元，项目支出4.06万元。

玉林市玉东新区玉东小学2022 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为4.06万元，完成年初预算的100%。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为4.06万元，完成年初预算的100%。差异原因是追加了学校建设专项支出预算，主要用于玉东新区第二小学运动场跑道改造款项。由财政根据当年专项资金分配安排下拨。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

 玉林市玉东新区玉东小学2022 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。玉东小学没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算支出，故无此项数据。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

玉林市玉东新区玉东小学2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，主要原因是本校没有“三公”经费收入，也没有“三公”经费安排的支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排玉东小学出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车，公务用车运行支出0万元。2022年，玉东小学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明。

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2022年本部门机关运行经费支出0万元。本单位没有机关运行经费支出，故无此项数据。

（二）政府采购支出情况说明。

2022年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度13个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金404.33万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“玉东二小公用经费”等13个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出404.33万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，通过项目的实施，保证学校的正常运转，让学生正常完成学业，提高教育教学质量，能有效解决学校日常开支问题，进一步优化办学环境。项目的实施让学生、教师满意度达95%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，12个项目评为一等，占项目总数比例92%； 1个项目评为四等，占项目总数比例8%；自评发现的主要问题及原因：本单位除财政拨款无其他经费来源，但由于财政资金紧缺未能及时拨付，造成日常教学工作受到一定程度的影响。下一步改进措施：学校认真做好预算工作，合理安排资金的使用，不影响教育教学工作有序的开展。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，玉东二小公用经费等项目自评得分为99分，一等，项目全年预算数为89.29万元，执行数为80.35万元，完成预算的89.99%。项目绩效目标完成情况：一是按学生人均650元/年下达公用经费，学校按规定范围内合规使用公用经费，以确保学校教学工作正常运转。二是该项目保障学校日常开支，师生满意率达到95%以上。自评发现的主要问题及原因：本单位除财政拨款无其他经费来源，财政资金到位及时拨付。下一步改进措施：一是高度重视，健全机构，加强对绩效自评工作的学习认知，为绩效自评工作提供保障；二是学校认真做好预算工作，合理安排资金的使用，不影响教育教学工作有序的开展。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。