广西玉林“五彩田园”现代特色农业示范区服务中心（玉林两岸农业 合作研究院）2022年度部门决算

第三部分：广西玉林“五彩田园”现代特色农业示范区服务中心2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入2237.29万元，其中本年收入2197.05万元, 较2021年度决算数增加228万元，增长11.35%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入936.29万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少363.3万元，下降27.95%，主要原因是项目减少，缩减开支。

2.政府性基金预算财政拨款收入1259.29万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加596.77万元，增长90.08%，主要原因是2022年较2021年多偿还一期国开行贷款本金（600万元）。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入1.47万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数增加1.26万元，增长600%，主要原因是收到新转来社保基数调整退费。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余40.25万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少6.71万元，下降14.29%，主要原因是上缴往年未使用结转结余资金12.1万元，资金使用合规定。

（二）本部门2022年度总支出2237.29万元，其中本年支出2207.03万元, 较2021年度决算数增加228万元，增长11.35%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒类支出（类）572.4万元，主要用于支付五彩田园农业公司一线工人工资及园区水电费及日常维修维护等。较2021年度决算数增加564.52万元，增长7163.96 %，主要原因是决算支出科目调整。

2.社会保障和就业支出（类）28.11万元，主要用于按照国家政策规定缴纳的机关事业单位基本养老保险、职业年金、其他社会保险基金的补助方面的支出，较2021年决算数减少20.83万元，下降42.56%，主要原因是社保基数调整，单位缴纳部分减少。

3.卫生健康支出（类）15.41万元，主要用于按照国家政策规定为职工支付的行政单位医疗、公务员医疗补助方面的支出，较2021年决算数减少9.55万元，下降38.26%，主要原因是社保基数调整，单位缴纳部分减少。

4.城乡社区支出（类）1259.29万元，主要用于偿还蓁蓁农业公司国开行贷款本金和利息方面的支出，较2021年度决算数增加596.77万元，增长90.08%，主要原因是2022年较2021年多偿还一期国开行贷款本金（600万元）。

5.农林水支出（类）316.86万元，主要用于发放在职在编人员工资福利支出，办公经费及五彩田园部分项目支出，较2021年决算数减少883.66万元，下降73.61%，主要原因是缩减开支，有关费用减少。

6.住房保障支出（类）14.96万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出，较2021年度决算数减少8.98万元，下降37.51%，主要原因是公积金基数调整，单位缴纳部分减少。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

8.年末结转和结余30.27万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少9.98万元，下降24.8%，主要原因是上缴往年未使用结转结余资金12.1万元，资金使用合规定。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西玉林“五彩田园”现代特色农业示范区服务中心2022年度一般公共预算财政拨款支出935.63万元，较2021年度决算数减少370.8万元，下降28.38%。其中：基本支出247.21万元，项目支出688.43万元。

广西玉林“五彩田园”现代特色农业示范区服务中心2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为949.16万元，支出决算为935.63万元，完成年初预算的98.57%。

（一）文化旅游体育与传媒（类）年初预算为720万元，支出决算为572.4万元，完成年初预算的79.5%，差异原因是缩减开支、减少费用。主要用于支付五彩田园农业公司一线工人工资及园区水电费及日常维修维护等。

1.文化和旅游（款）

其他文化和旅游支出（项）年初预算为710万元，支出决算为572.4万元，完成年初预算的80.62%，差异原因是项目减少、节省开支。主要用于支付五彩田园农业公司一线工人工资及园区水电费及日常维修维护等。

其他文化旅游体育与传媒支出（项）年初预算为10万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，差异原因是部分工作未开展。主要用于五彩田园节假日文化建设。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为24.99万元，支出决算为28.11万元，完成年初预算的112.48%，差异原因是社保基数调整。主要用于按照国家政策规定缴纳的机关事业单位基本养老保险、职业年金、其他社会保险基金的补助方面的支出。

    1.行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为16.66万元，支出决算为18.65万元，完成年初预算的111.94%，差异原因是社保基数调整，单位缴纳部分增多。主要用于机关事业单位基本养老保险的缴纳。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为8.33万元，支出决算为9.46万元，完成年初预算的113.57%，差异原因是社保基数调整，单位缴纳部分增多。主要用于机关事业单位职业年金的缴纳。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为12.09万元，支出决算为15.41万元，完成年初预算的127.46%，差异原因是社保基数调整。主要用于主要用于按照国家政策规定为职工支付的行政单位医疗、公务员医疗补助方面的支出。

    1.行政事业单位医疗（款）

行政单位医疗（项）年初预算为7.82万元，支出决算为9.32万元，完成年初预算的119.18%，差异原因是社保基数调整，单位缴纳部分增加。主要用于行政单位医疗支出。

事业单位医疗（项）年初预算为0万元，支出决算为0.04万元，差异原因是决算支出科目调整。主要用于事业单位医疗支出。

公务员医疗补助（项）年初预算为4.17万元，支出决算为5.91万元，完成年初预算的141.73%，差异原因是社保基数调整，单位缴纳部分增加。主要用于公务员医疗补助支出。

其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.1万元，支出决算为0.14万元，完成年初预算的140%，差异原因是社保基数调整，单位缴纳部分增加。主要用于工伤保险缴纳。

（四）农林水支出（类）年初预算为179.58万元，支出决算为304.76万元，完成年初预算的169.71%。差异原因是决算科目调整。主要用于发放在职在编人员工资福利支出，办公经费及五彩田园部分项目支出。

1.农业农村（款）

行政运行（项）年初预算为151.72万元，支出决算为182.37万元，完成年初预算的120.43%。差异原因是部分支出超出预期。主要用于在职在编人员工资福利支出、办公日常开支及其他商品和服务支出等。

事业运行（项）年初预算为7.86万元，支出决算为8.03万元，完成年初预算的1.02%。差异变化较小。主要用于事业单位人员工资福利支出等。

其他农业农村支出（项）年初预算为20万元，支出决算为97.37万元，完成年初预算的486.85%。差异原因是新增部分五彩田园项目结算款。主要用于五彩田园项目支出及五彩田园执法大队人员经费。

2.其他农林水支出（款）

其他农林水支出（项）年初预算为0万元，支出决算为17万元。差异原因是新增部分项目款项。主要用于往年未付工程项目款项。

（五）住房保障支出（类）年初预算为12.5万元，支出决算为14.96万元，完成年初预算的119.68%，差异原因是公积金基数调整。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

1.住房改革支出（款）

住房公积金（项）年初预算12.5万元，支出决算为14.96万元，完成年初预算的119.68%，差异原因是公积金基数调整。主要用于住房公积金缴纳。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出247.21万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出210.28万元，完成年初预算的134.17%。差异原因是部分工资福利支出变动。

（二）商品和服务支出31.82万元，完成年初预算的71.8%。差异原因是缩减公用经费，节省开支。

（三）对个人和家庭的补助5.11万元，完成年初预算的212.92%。差异原因是除了常规性支出（退休人员生活补助、退休人员独生子女补助）外，新增解聘编外人员竞聘未上线人员补偿费用。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西玉林“五彩田园”现代特色农业示范区服务中心2022年度政府性基金支出1259.29万元，较2021年度决算数增加596.77万元，增长90.08%。其中：基本支出0万元，项目支出1259.29万元。

广西玉林“五彩田园”现代特色农业示范区服务中心2022 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为   1259.29万元，差异原因是年初预算未统计相关项目。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为1259.29万元，完成年初预算的0%。差异原因是年初预算未统计相关项目。

1.国有土地使用权出让收入安排的支出（款）

土地开发支出（项）年初预算0万元，支出决算1259.29万元，主要用于用于偿还蓁蓁农业公司国开行贷款本金和利息方面的支出。差异原因是年初预算未准确预估所需偿还贷款数。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西玉林“五彩田园”现代特色农业示范区服务中心2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0     万元，项目支出0万元。

广西玉林“五彩田园”现代特色农业示范区服务中心2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，主要原因是我单位无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，原因是我单位无“三公”经费支出。全年使用财政拨款安排广西玉林“五彩田园”现代特色农业示范区服务中心出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组  个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元，原因是我单位无“三公”经费支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元，原因是我单位无“三公”经费支出。2022年，广西玉林“五彩田园”现代特色农业示范区服务中心开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆  0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成预算的0%， 比上年增加0万元，原因是我单位无“三公”经费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出31.82万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少12.5万元，降低28.20%，比上年决算数增加6.37万元，增长25.03%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额53.50万元，其中：政府采购货物支出53.50万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额52.83万元，占政府采购支出总额的100 %，其中：授予小微企业合同金额52.83万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度  8个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金700.53万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1259.29万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“五彩田园物业管理费”、“五彩田园执法安全工作经费”、“退休人员独生子女补助”、“蓁蓁生态农业基地建设贷款”、“预留增人增资”、“预留调剂资金”、“伙食补助费”、“五彩田园规划展示馆维修维护”、“五彩田园节假日及文化建设经费”等9个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出700.53万元，政府性基金预算支出      1259.29万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目实施情况整体良好，预算执行率超过90%，能较好完成工作任务，做好五彩田园园区物业管护、公共管理等事务，抓好重点项目创建，强化园区运营管理，做好园区企业服务，促进协同发展。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评， 6个项目评为一等，占项目总数比例66.67%；2个项目评为二等，占项目总数比例22.22%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；1个项目评为四等，占项目总数比例11.11%；自评发现的主要问题及原因：一是绩效目标设置不够合理，绩效指标不够科学。部分项目设置了绩效目标，但是项目绩效目标设置不够合理，未能体现效益内容，未能清晰说明项目的工作内容及目的。绩效指标方面，部分指标设置不够科学合理。指标名称设置不明确，指标内容和指标值未能正确规范填写，且该指标名称和指标值不够匹配。二是动态监管工作有待加强，日常监督工作有待提升。未能出台相关完善的规章制度，明确具体的监督机制，巡查开展情况不明确，未能做好巡查记录，且日常巡查情况不够明确，监督管理工作有待进一步提升。三是部分项目预算执行率偏低，有一定资金闲置的风险，预算测算的准确性有待进一步提升。

下一步改进措施：一是增强绩效意识，所有专项经费从立项编制预算开始就设置合理的绩效目标，同时要制订切实可行、科学合理、指向明确、细化量化的绩效指标，作为项目执行绩效监控以及完成绩效评价的依据；二是进一步完善管理制度，完善项目监督管理的工作台账记录，落实日常管理工作记录，同时做好项目的政策宣传，保障园区内了解相关政策并得到有效帮助。三是进一步加强对项目前期调研论证、资金需求测算、预算执行安排等方面工作，进一步研究分析往年预算需求与资金使用情况，分析资金使用标准，提高预算编制准确性与执行效率性。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“五彩田园物业管理费”项目自评得分为88.12分，二等，项目全年预算数为700万元，执行数为568.6万元，完成预算的81.23%。

项目绩效目标完成情况：项目年度绩效目标为：通过物业管护，进一步提高五彩田园整体形象，吸引更多游客参观游玩。数量指标是园林绿化管护中：修剪12次，施肥4次，除草12次，公共基础设施维修维护1次，灯光亮化维修维护1次。质量指标是完成公共基础设施维修维护、环境卫生综合整治、园林绿化管护等工作，确保质量。时效指标是在2022年12月底前完成。成本指标是700万元。社会效益指标是通过物业管护，创造一个环境优美、整洁舒适的园区，吸引更多游客到五彩田园游玩，群众满意度达95%以上。

自评发现的主要问题及原因：一是园区面积较大，属于开放性景区，除了原有的绿化管护难度大外，新型旅游项目如露营、房车的兴起给园区增加了管理成本，带来了管理风险；二是我中心委托五彩田园农业公司对园区公共区域进行管理，该公司成立于2017年，成立至今才5年时间，管理经验比较缺乏，制度有待完善。

下一步改进措施：一是完善相关规章制度，借鉴别地的先进经验做法。通过招录符合条件员工或考核合理裁员等方式逐渐淘汰超龄工作人员，合理调配人员资源，2022年启用清扫车后，在一定程度上缓解园林绿化部临时用工压力。二是做好相关预案，应对园区出现越来越多需要维修、维护设施的现象，确保各项工作能正常开展，维护好园区的整体面貌。三是根据“过紧日子”的思路，相应调整工作重心，优化资金配置，做好项目支出计划，有序开展工作。在合情合理的条件下，谋划新的收费项目，增加收入来源，为未来发展注入新血液。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。