玉林市玉东新区第一幼儿园2021年度部门决算

第三部分：玉林市玉东新区第一幼儿园2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入463.94万元，其中本年收入463.94万元, 较2020年度决算数增加75.83万元，增长19.54%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入463.94万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加148.68万元，增长47.16%，主要原因是我园2021年度增加了幼儿班级、教职工人数、相关教学用品及设施设备等。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元。

5.经营收入0万元。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数减少72.85万元，下降100%，主要原因是2020年度其他收入72.85万元为幼儿伙食费收入，2021年度调整账务处理方式，幼儿伙食费作为其他应付款列支。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余61.44万元，较2020年度决算数增加37.46万元，增长156%，主要原因是2020年度秋季期幼儿部分支出未结算，结余至2021年结算。

（二）本部门2021年度总支出523.38万元，其中本年支出523.38万元, 较2020年度决算数增加172.74万元，增长49.26%。支出具体情况如下：

1. 教育支出482.92万元：主要用于办公设备、专用设备等资本性支出和工资性福利支出及商品和服务支出。较2020年度决算数增加145.32万元，增长43.05%，主要原因我园2021年度增加了幼儿班级、教职工人数、相关教学用品及设施设备等。

2、社会保障和就业支出19.79万元，较2020年度决算数增加13万元，增长191.46%，主要原因是我园于2021年度新增了教职工人数，人员经费有所增加。

3、卫生健康支出10.25万元，较2020年度决算数增加7.37万元，增长255.90%，主要原因是我园于2021年度新增了教职工人数，人员经费有所增加。

4、住房保障支出10.42万元，较2020年度决算数增加7.05万元，增长209.20%，主要原因是我园于2021年度新增了教职工人数，人员经费有所增加。

5.结余分配0万元。

6.年末结转和结余2.01万元，较2020年度决算数减少59.43 万元，下降96.73%，主要原因是2020年度秋季期幼儿伙食费支出在2021年结算完成。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市玉东新区第一幼儿园 2021 年度一般公共预算财政拨款支出463.94万元，较2020年度决算数增加148.68  万元，增长47.16%。其中：基本支出377.60万元，项目支出86.34万元。

玉林市玉东新区第一幼儿园2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为387.70万元，支出决算为463.94万元，完成年初预算的119.66%。

（一）教育支出（类）年初预算为331.66万元，支出决算为423.48万元，完成年初预算的127.68%。主要反映我单位教育事务支出。

1. 普通教育（款）

学前教育（项）年初预算为331.66万元，支出决算为423.48万元，完成年初预算的127.68%。差异原因主要是我园2021年度增加了幼儿班级、教职工人数、相关教学用品及设施设备等。该支出主要用于保障学校正常运转所需的人员经费、日常公用经费、相关教育建设项目投入等。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为27.95万元，支出决算为19.79万元，完成年初预算的70.81%。主要反映我单位社会保障和就业支出。

1.行政事业单位养老支出（款)

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为18.63万元，支出决算为12.81万元，完成年初预算的68.76%，差异原因是年初预算数与决算数计算口径不一致导致（即年初预算使用2021年职工月平均收入作为保险缴费基数，决算使用上一年职工月平均收入作为保险缴费基数），主要用于支付教职工养老保险。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为9.32万元，支出决算为6.98万元，完成年初预算的74.89%，差异原因是年初预算数与决算数计算口径不一致导致（即年初预算使用2021年职工月平均收入作为保险缴费基数，决算使用上一年职工月平均收入作为保险缴费基数），主要用于缴纳教职工职业年金。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为13.54万元，支出决算为10.25万元，完成年初预算的75.70%。主要反映我单位卫生健康支出。

1.行政事业单位医疗（款）

事业单位医疗（项）年初预算为8.76万元，支出决算为6.61万元，完成年初预算的75.46%，差异原因是年初预算数与决算数计算口径不一致导致（即年初预算使用2021年职工月平均收入作为保险缴费基数，决算使用上一年职工月平均收入作为保险缴费基数），主要用于缴纳教职工医疗保险。

公务员医疗补助（项）年初预算为4.66万元，支出决算为3.52万元，完成年初预算的75.54%，差异原因是年初预算数与决算数计算口径不一致导致（即年初预算使用2021年职工月平均收入作为保险缴费基数，决算使用上一年职工月平均收入作为保险缴费基数），主要用于缴纳教职工公务员医疗补助。

其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.12万元，支出决算为0.12万元，完成年初预算的100%，主要用于缴纳教职工工伤保险。

（四）住房保障支出（类）年初预算为13.97万元，支出决算为10.42万元，完成年初预算的74.59%。主要反映我单位住房保障支出。

1.住房改革支出（款）

住房公积金（项）年初预算为13.97万元，支出决算为10.42万元，完成年初预算的74.59%。差异原因是年初预算数与决算数计算口径不一致导致（即年初预算使用2021年职工月平均收入作为保险缴费基数，决算使用上一年职工月平均收入作为保险缴费基数），主要用于教职工住房公积金缴纳。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出377.61万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出271.67万元，完成年初预算的100%。预决算差异的原因是人员的绩效奖励、零星增资没有列入年初预算。

（二）商品和服务支出84.85万元，完成年初预算100%。预决算差异的原因是学校公用经费没有列入年初预算。

（三）资本性支出21.09万元，完成年初预算的100%。年初无预算，主要是上级部门对学校的教育设备拨入。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

玉林市玉东新区第一幼儿园2021年度政府性基金支出0万元，较2020年度决算数增加（减少）万元，增长（下降） 0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市玉东新区第一幼儿园2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市玉东新区第一幼儿园2021年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市玉东新区第一幼儿园2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。全年使用财政拨款安排玉林市玉东新区第一幼儿园出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0 %，比上年增减0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，玉林市玉东新区第一幼儿园所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%， 比上年增减0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

本单位2021年度没有开展项目绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

本单位2021年度没有开展项目绩效评价

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。