玉林市玉东新区教育文体和旅游局2021年度部门决算

第三部分：2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入2335.42万元，其中本年收入5712.43万元, 较2020年度决算数减少3377.01万元，减少59.11%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2335.42万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少3377.01万元，减少59.11%，主要原因是今年减少教育项目支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

6.其他收入0.01万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是今年存在利息收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

8.上年结转和结余0.48万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少0.08万元，下降14.28%，主要原因是利息存在。

（二）本部门2021年度总支出2335.59万元，其中本年支出2335.59万元, 较2020年度决算数减少3376.91万元，减少59.11%。支出具体情况如下：

1.教育支出(类）2285.77万元：主要用于人员经费支出、日常公用经费支出及教育工作业务支出。较2020年度决算数减少3133.49万元，减少57.82%，主要原因是今年减少教育项目支出。

2.科学技术支出(类）0万元，较2020年度决算数减少164万元，减少100%，主要原因是今年无科学技术项目支出。

3.文化旅游体育与传媒支出(类）28.96万元，主要用于文艺演出、公共文化服务支出。较2020年度决算数减少84.29万元，减少74.42%，主要原因是今年减少文化体育与传媒项目支出。

4.社会保障和就业支出(类）10.4万元，主要用于发放职工职业年金、养老保险等方面的支出。较2020年度决算数增加3.33万元，增长47.1%，主要原因是今年新增编外人员，增加养老保险等方面的支出。

5.卫生健康支出(类）5.27万元，主要用于社会保障缴费。较2020年度决算数增加1.19万元，增长29.17%，主要原因是今年新增编外人员，增加人员社保缴费支出。

6.资源勘探工业信息等支出(类）0万元。较2020年度决算数减少1.38万元，减少100%，主要原因是今年无此项支出。

7.住房保障支出(类）5.2万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金方面的支出。较2020年度决算数增加1.74万元，增长50.29%，主要原因是今年增加住房保障项目的支出。

8.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

9.年末结转和结余0.31万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少0.17万元，下降35.42%，主要原因是减少社保暂存款。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出2335.4万元，较2020年度决算数减少3377.02万元，减少59.12%。其中：基本支出195.52万元，项目支出2139.89万元。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2797.31万元，支出决算为2335.4万元，完成年初预算的83.49%。主要原因是今年财政资金薄弱，减少教育项目支出。

（一）教育支出年初预算为2733.22万元，支出决算数为2285.58万元，完成年初预算的83.62%。主要原因是今年财政资金薄弱，减少教育项目支出。

1.教育管理事务（款）

行政运行（项）年初预算为92.47万元，支出决算为97.77万元，完成年初预算的105.7%。该支出主要用于单位人员的工资福利等支出。

其他教育管理支出（项）年初预算为310万元，支出决算为62.96万元。该项支出主要是单位其他教育管理项目支出，减少的主要原因是今年财政资金薄弱，减少教育项目支出。

2.普通教育（款）

学前教育（项）年初预算为110万元，支出决算为12.76万元。该项支出主要是学前教育项目支出，减少的主要原因是今年财政资金薄弱，减少教育项目支出。

小学教育（项）年初预算为1010.28万元，支出决算为216.19万元。该项支出主要是小学教育项目支出，减少的主要原因是今年财政资金薄弱，减少教育项目支出。

初中教育（项）年初预算为260万元，支出决算为1896.19万元。该项支出主要是初中教育项目支出，减少的主要原因是今年财政资金薄弱，减少教育项目支出。

（二）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为45.1万元，支出决算数为28.96万元，完成年初预算的64.21%。主要原因是今年财政资金薄弱，减少文化项目支出。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为10.16万元，支出决算数为10.4万元，完成年初预算的100%。

1.行政事业单位养老支出（款)

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为6.50万元，支出决算为6.93万元，完成年初预算的106.6%，主要用于支付教职工养老保险。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为3.25万元，支出决算为3.47万元，完成年初预算的106.7%，主要用于缴纳教职工职业年金。

（四）卫生健康支出（类）年初预算为4.34万元，支出决算数为5.27万元，完成年初预算的100%1.行政事业单位医疗（款）

行政单位医疗（项）年初预算为2.75万元，支出决算为3.25万元，完成年初预算的118.2%，主要用于缴纳教职工医疗保险。

公务员医疗补助（项）年初预算为1.62万元，支出决算为1.9万元，完成年初预算的117.3%，主要用于缴纳教职工公务员医疗补助。

其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0.12万元，完成年初预算的120%，主要用于缴纳教职工工伤保险。

（五）住房保障支出（类）年初预算数为4.49万元，支出决算数为5.2万元，完成年初预算的115.8%。

1.住房改革支出（款）

住房公积金（项）年初预算为4.49元，支出决算为5.2万元，完成年初预算的115.8%。主要用于教职工住房公积金缴纳。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出195.52万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出72.64万元，完成年初预算的100%。

（二）对个人和家庭的补助支出1.17万元，完成年初预算的100%。

（三）商品和服务支出121.71万元，完成年初预算的100%。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

2021年度政府性基金支出0万元，较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

2021年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元0。全年使用财政拨款安排玉林市玉东新区教育文体和旅游局机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元0。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，玉林市玉东新区教育文体和旅游局、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%， 比上年增减（减少）0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出121.71万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数增加50.67万元，增长71.33 %。比2020年增加119.01万元，增长4407.78%。主要原因是：办公费、差旅费、委托业务费等支出增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额1411.52万元，其中：政府采购货物支出9.06万元、政府采购工程支出1212.12万元、政府采购服务支出190.34万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据，并做好与2021 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额199.4万元，占政府采购支出总额的14.13%，其中：授予小微企业合同金额9.06万元，占政府采购支出总额的0.64%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金2223.69万元，占一般公共预算项目支出总额的95.21%。

共组织对“学校建设”等6个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出2223.69万元，政府性基金预算支出0   万元。从评价情况来看，上述项目支出绩效情况理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，教师培训项目自评得分为89 分。教学设备、用品采购项目自评得分为86分，发现的主要问题及原因：大部分资金使用集中在第一和第四季度，支出时序进度不连贯。下一步改进措施：优化审批程序，强化流程管理，确保支出及时有序。学前教育经费项目自评得分86分，发现的主要问题及原因：由于民办幼儿园财务管理不够规范，不能及时提供财务相关手续，所以资金发放缓慢。下一步改进措施：今后将继续加强对普惠性民办幼儿园的管理、监督和业务指导，同时及时与上级部门沟通协调。学校建设项目自评得分100分，发现的主要问题及原因：建设收费项目多，部分优惠政策未获减免；报建手续繁琐，工作协调难度大；施工过程中受外界因素影响了施工进度。下一步改进措施：一是要安排熟悉业务的人员进行办理和管理，有助于加快项目推进和质量管理；二是多同相关职能部门联系沟通，争取政策的支持。义务教育发展经费项目自评得分90分，下一步改进措施：今后将继续加强对义务教育发展资金的管理、监督和业务指导，同时及时与上级部门沟通协调。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。